全球金融危机愈演愈烈，国内投资市场也纷纷进入调整。当前，普通老百姓该如何打理自己的资产，从而最大限度地避免损失呢? 　　七种武器与恒定混合法转自环 球 网 校edu24ol.com 　　国际金融理财师、建行河南分行理财经理张晓宾用古龙武

分析财产分配规划中的财产属性 　　一、夫妻法定财产 　　1、夫妻法定共有财产：是指夫妻在婚姻存续期间所取得的，归夫妻双方共同所有的财产。 　　2、夫妻法定特有财产：是指夫妻在拥有共有财产的同时，依照法律规定，各自保留的一定范围的个人所

财产分配与传承规划 　　鉴定要点： 　　1、理解法律意义上的配偶，子女，父母以及兄弟姐妹 　　2、界定客户财产权属 　　3、财产分配规划中的财产属性 　　4、财产规划中财产属性分析 　　第一节 收集客户信息 　　知识要求 　

企业年金的基本知识 　　1、企业年金概述 　　(1)企业年金:就是员工在年老,死亡,残疾时,由于社会保障制度给予长期,定期的现金支付. 　　(2)(2006年11月第69题)企业年金的特征： ①非盈利性 ②企业行为 ③政府鼓励 ④市场

退休养老保险 　　鉴定要点: 　　1.退休养老规划的概念及退休养老规划的必要性。 　　2.养老保险的基本知识及我国现阶段的养老保险制度 　　3.企业年金的基本知识 　　4.商业养老保险的基本知识 　　第一节 收集客户信息 　　

制定现金规划方案 　　知识要求： 　　一、现金规划的一般工具 　　1、现金 　　2、相关储蓄品种： 　　3、汇率的概念：以一种货币表示的另一种货币的价格 　　4、外汇的标价方法：直接与间接标价 　　5、汇率种类 　　6、汇率

第一章 现金规划 　　鉴定要点: 　　1、现金规划需要考虑的因素 　　2、现金规划的一般工具和融资工具 　　3、流动比率 　　现金规划的概念: 　　现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资

遗嘱的变更和撤销 　　由于遗嘱是死因行为因此立遗嘱人在其死亡之前随时可以变更和撤销遗嘱：①、明示方式变更、撤销：立遗嘱人可以通过明确的意思表示将其所立遗嘱撤销和变更，但是撤销和变更公证遗嘱的意思表示必须经公证处重新公证才有效;②、默示变更

遗嘱的执行: 是指遗嘱生效后由遗嘱执行人实现遗嘱的内容。 　　①确定遗嘱执行人。遗嘱指定的执行人有权拒绝; 　　②遗嘱执行人查明遗嘱是否合法真实; 　　③清理遗产; 　　④管理遗产; 　　⑤按照遗嘱内容执行遗赠和将遗产最终转移给遗

遗嘱信托 　　1、概念：是指委托人预先以订立遗嘱的方式，将财产的规划内容，包括设立信托后的管理、分配、运用及给付等，详订于遗嘱中。等到遗嘱生效时，再将信托财产转移给受托人。由受托人依据信托的内容，也就是委托人遗嘱所交办的事项，管理处分信托

分析财产传承规划工具 　　(一)遗嘱工具分析 　　1、优点： 　　⑴设立遗嘱是法律对公民财产所有权予以全面保护的最佳体现; 　　⑵设立遗嘱有利于发挥家庭养老育幼的功能; 　　⑶设立遗嘱有利于发展社会福利事业; 　　⑷设立遗嘱有利

实际税率 　　·含义：又称有效税率，是指纳税人实际交纳的税额与其课税对象的金额(如收入总额)之比。它也是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。 　　·由于存在着费用扣除或免征额等规定，纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额，所以有效税率(实

税收筹划概述 　　含义：税收筹划(tax planning)，也称节税(tax saving)，是纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、投资、理财等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠和差别待遇，以减轻税负，达到整体税后利润最

风险管理效果评价利用税收优惠 　　增值税的税收优惠 　　·在增值税方面，相关税收优惠包括： 　　(1)纳税人销售自己使用过的属于应征消费税的机动车、摩托车、游艇，售价超过原值的，按照4%的征收率减半征收增值税;售价未超过原值的，免征增

个人所得税的税收优惠 　　(1)省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织颁发的科学教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金; 　　(2)国债和国家发行的金融债权利息; 　　(3)按照国家统一规定发给的

中国女性理财的特点 　　在公开场合，为维护男人的“面子”，女性通常声称家里大的开销最终由男人决定，但真正在家里，却又是另外一回事。 “男主外，女主内”的传统家庭模式下，女性因细心、耐心等先天优势，而往往扮演着家庭“首席财务官”的角色。

以人寿保险为例 　　保险是个人理财的两大支柱之一。 　　一、个人理财的两大支柱 　　1.增加财富 　　投资 　　税收筹划 　　2.保障财富 　　保险 　　遗产规划 　　3.给谁保险 　　一家之主的责任是投保他们的生命提供

需求方法 　　分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额 　　遗产处理费用 　　1.丧葬费用 　　2.没有保险的医疗帐单 　　3.遗产税以及个人所得税 　　重新调整期的需求：1-2年 　　依赖期的需求：直到最小的成

风险的衡量 　　一、概念 　　是对特定风险的损失概率和损失程度进行估算，用以评价风险对预定目标的不利影响及其程度，为选择风险处理方法和进行风险管理决策提供依据 　　通常包括： 　　1.损失概率 　　2.损失程度 　　3.损失的变

道德与职业道德 　　一、理财规划师职业道德 　　中介服务，受托人，受人之托、忠人之事 　　根本保证：生存和发展 　　二、道德与职业道德 　　(一)道德：4个角度 　　(二)职业道德 　　理财规划师职业 　　第一单元：职业发展