【知识点】外商投资股权投资基金募集与设立中的特殊问题 　　(一)QFLP工作内容 　　QFLP即合格境外有限合伙人，是指境外机构投资者通过资格审批和外汇资金的监管程序后，将境外资本兑换为人民币资金，投资于境内的基金。QFLP在北京、上海

【知识点】募集流程及要求 　　股权投资基金的募集流程包括以下步骤：特定对象的确定、投资者适当性匹配、基金风险揭示、合格投资者确认、投资冷静期、回访确认。 　　(一)特定对象的确定 　　募集机构应当向特定对象宣传推介基金。未经特定对象确

相对价值法是使用一家上市公司的市盈率、市净率、市售率、市现率等指标与其竞争者进行对比，以决定该公司价值的方法。 　　(一)市盈率模型 　　对盈余进行估值的重要指标是市盈率。对于普通股而言，投资者应得到的回报是公司的净收益。因此，股票估值

投资者教育，是指针对个人投资者所进行的有目的、有计划、有组织地传播有关投资知识，传授有关投资经验，培养有关投资技能，倡导理性的投资观念，提示相关的投资风险，告知投资者的权利和保护途径，提高投资者素质的一项系统的社会活动。其目的就是用简单的语

内部控制目标是决定公司内部控制运行方式和方向的关键，也是认识内部控制基本理论的出发点。基金管理人与一般的公司不同，内部控制的总体目标是： 　　1.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想

基金半年度报告 　　基金管理人应当在上半年结束之日起60日内，编制完成基金半年度报告，并将半年度报告正文登载在网站上，将半年度报告摘要登载在指定报刊上。与年度报告相比，半年度报告的披露有以下特点： 　　(1)半年度报告不要求进行审计。

个人投资者是基金投资群体的重要组成部分。基金销售机构常常根据财富水平对个人投资者加以区分，例如，将个人投资者划分为零售投资者、富裕投资者、高净值投资者和超高净值投资者。 　　在市场发展的初期，市场参与者主要是个人投资者，即以自然人身份从事

受多种因素的影响，每个投资者都具有不同的投资需求，个人投资者如此，机构投资者也是如此。对一般的投资者而言，影响投资需求的关键因素主要包括：投资期限、收益要求和风险容忍度。除此以外，投资者还可能因为流动性、税收、监管要求等因素而产生一些特别的

非系统性风险(Non-Systematic Risk)是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起，与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，而只对个别或少数证券的收益产生影响。也称微观风险。具体包括财务风险、经营风险

期货合约的要素包括主要包括期货品种、交易单位、最小变动单位、价格波动限制和最后交易日等一系列内容。 　　1、交易品种 　　2、交易数量和单位 　　3、最小变动价位，报价须是最小变动价位的整倍数。 　　4、每日价格最大波动限制，即涨跌

另类投资(私募投资主体) 　　主要参与者：参与私募股权投资运作链条的市场主体主要包括被投资企业、基金和基金管理公司、基金的投资者以及中介服务机构。 　　1.被投资企业 　　被投资企业都有一个重要的特性——需要资金和战略投资者。企业在不

知识点一　基金资产估值的概念 　　基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行重新估值，进而确定基金资产公允价值的过程。 　　基金资产净值=基金资产总值一基金负债 　　基金份额净值=基金资产净值/基金总份

在基金运作过程中经常提到的费用包括两大类： 　　(1)基金销售过程中发生的由基金投资者自己承担的费用，主要是申购费、赎回费及基金转换费。 　　(2)基金管理过程中发生的费用，主要有基金管理费、基金托管费、信息披露费等，这些费用由基金承担

现金流量表能够为你提供三个方面的信息： 　　(1)反映单位净收益的质量 　　为了获得账面上较高的利润，很多企业都想尽各种办法“调整”利润。比如，通过报请国家有关部门批准，延长固定资产的使用寿命等。现金流量是一个客观数据，不像净收益那样可

投资组合管理(非系统性风险) 　　非系统性风险(Non-Systematic Risk)是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起，与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，而只对个别或少数证券的收益产生影响。也称

A.根据若干个总账科目的期末余额分析计算填列 　　1.货币资金=库存现金+银行存款+其他货币资金 　　2.存货=在途物资(材料采购)+原材料+库存商品+生产成本+制造费用+周转材料+委托加工物资+材料成本差异+发出商品-存货跌价准备

存托凭证(depository receipt) 　　是指在一国证券市场上流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。存托凭证一般代表外国公司股票。对发行人来说，发行存托凭证可以扩大市场容量，增强筹资能力;对于投资者来说，购买存托凭证可以规避

LOF份额转托管 　　LOF份额的转托管业务包含两种类型：系统内转托管和跨系统转托管。 　　系统内转托管是指投资者将托管在某证券经营机构的LOF份额转托管到其他证券经营机构(场内到场内)，或将托管在某基金管理人或其代销机构的LOF份额转

个人投资者是基金投资群体的重要组成部分。基金销售机构常常根据财富水平对个人投资者加以区分，例如，将个人投资者划分为零售投资者、富裕投资者、高净值投资者和超高净值投资者。 　　在市场发展的初期，市场参与者主要是个人投资者，即以自然人身份从事

私募股权投资基金通常分为有限合伙制、公司制和信托制三种组织结构。 　　基金型企业设立条件： 　　《1》名称应符合《名称登记管理规定》，允许达到规模的投资企业名称使用“投资基金”字样。 　　《2》名称中的行业用语可以使用“风险投资基金、