对基金销售费用的监管 　　基金销售机构办理基金销售业务，可以按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取认购费、申购费、赎回费、转换费和销售服务费等费用。 　　基金销售机构为基金投资人提供增值服务的，可以向基金投资人收取增值服务费。

基金销售适用性监管 　　依据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应当坚持投资人利益优先原则，注重根据投资人的风险承受能力销售不同风险等级的产品，把合适的产品销售给合适的基金投资人。

相对价值法 　　企业破产时，债务人优先于股权持有者获得企业资产的清偿，但是不同的债券存在不同的偿还顺序。 　　1. 有保证债券 　　最高受偿等级的是第一抵押权债券或有限留置权债券，前者的保证物是实体资产，后者的保证物可以是房屋也可以是

财务报表分析 　　(一)首次公开发行 　　1.首次公开发行(IPO)是指拟上市公司首次面向不特定的社会公众投资者公开发行股票筹集资金并上市的行为。 　　2.一般来说，首次公开发行完成后，公司即可申请到证券交易所或报价系统挂牌交易，成为

系统性风险和非系统性风险 　　系统性风险： 　　系统性风险是指在一定程度上无法通过一定范围内的分散化投资来降低的风险。系统性因素一般为宏观层面的因素，包含政治因素、宏观经济因素、法律因素以及某些不可抗力因素。 　　系统性风险具有以下几

产品目标客户选择策略 明确目标客户市场 细分市场+选择目标市场 市场细分的原则：易入原则、可测原则、成长原则、识别原则、利润原则 客户寻找 缘故法、介绍法、陌生拜访法 　　【例题·单选题】基金销售

风险提示函的必备内容 　　(1)外部风险：市场风险。 　　(2)内部风险：管理风险、技术风险和合规风险等。 　　(3)特别风险：巨额赎回风险是开放式基金所特有的一种风险。 　　小编推荐：2018年基金从业资格考试计划 　　2018

企业风险管理基本框架的八个方面 　　1.内部环境 　　2.目标设定 　　3.事项识别 　　4.风险评估 　　5.风险应对 　　6.控制活动 　　7.信息与沟通 　　8.行为监控

内部控制的五原则 健全性原则 健全性指内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门、各级人员、各个环节 有效性原则 ①指内部控制符合法律法规要求；②能够得到持续的贯彻执行并发挥作用 独立性原则

投资组合构建 　　知识点一：股票投资组合构建 　　(一)股票投资组合构建通常有自上而下与自下而上两种策略。 　　(二)自上而下策略从宏观形势及行业、板块特征入手，明确大类资产、国家、行业的配置，然后再挑选相应的股票作为投资标的，实现配

被动投资和主动投资 　　知识点一：市场有效性 　　1.一个信息有效的市场，投资工具的价格应当能够反映所有可获得的信息，包括基本面信息、价格与风险信息等。 　　2.世纪70年代，美国芝加哥大学的教授尤金·法玛决定为市场有效性建立一套标准

基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导汇总 1 基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导（1） 2 基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导（2） 3 基金从业资格考试《私募股权投资基金》备

基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导（16） 　　股权投资基金的募集行为 　　股权投资基金的募集，是指股权投资基金管理人或者受其委托的募集服务机构向投资者募集资金用于设立股权投资基金的行为。 　　具体而言，募集行为包括推介基金

基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导（15） 　　募集机构的责任与义务 　　股权投资基金的募集机构需要就合格投资者身份尽到审查义务，判断投资者是否具备承担相应投资风险的能力，应以一定的资产价值和收入作为衡量标准，并且对投资者所能

基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导（14） 　　基金投资者与基金管理人的基础法律关系 　　(一)公司型基金投资者和基金管理人的基础法律关系 　　公司型基金的基金份额的持有方式是成为公司的股东，即投资人通过认缴出资或认购股份成

基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导（13） 　　并购基金对产业转型和升级的贡献 　　与创业投资基金不同，并购基金更侧重于通过投资于价值被低估的企业，获取被投资企业的控制权，进而对被投资企业进行重整，以此提升被投资企业的价值，从

基金从业资格考试《私募股权投资基金》备考辅导（12） 　　私募股权投资基金及相关概念解析 　　1.基金 　　基金是指具有特定目的和用途的公共资金或者账户，属于一种特定的会计主体。 　　注意：会计主体不一定都是基金。企业、政府与非营利

基金利润分配对基金份额净值的影响 　　基金进行利润分配会导致基金份额净值的下降，但对投资者的利益没有实际影响。 　　基金分红方式 　　基金的分红方式有两种： 　　(1)现金分红方式：封闭式采用，开放式基金投资者默认的分红方式。 　

与基金利润有关的财务指标 　　1.本期利润 　　本期利润是基金在一定时期内全部损益的总和，包括基金已经实现的损益和未实现的估值增减值，是一个能够全面反映基金在一定时期内经营成果的指标。 　　2.本期利润 　　本期已实现收益指基金本期

基金利润来源 　　1.利息收入 　　(1)债券利息收入; 　　(2)资产支持证券利息收入; 　　(3)存款利息收入; 　　(4)买入返售金融资产收入。 　　2.投资收益 　　(1)股票投资收益; 　　(2)债券投资收益;