2020年证券从业资格证金融市场基础知识章节练习题：第六章

　　一、选择题

　　1.基金监管机构对基金业实行严格的监管，对各种有损于投资者利益的行为进行严厉打击，并强制基金进行及时、准确、充分的信息披漏，这体现了证券投资基金的(　　)特点。

　　A.严格监督，信息透明

　　B.集合理财，专业管理

　　C.独立托管，保障安全

　　D.利益共享，风险共担

　　答案：A

　　解析：证券投资基金具有以下五大特点：①集合理财、专业管理;②组合投资、分散风险;③利益共享、风险共担;④严格监管、信息透明;⑤独立托管、保障安全。其中，严格监管、信息透明要求基金监管机构通过依法行使审批或核准权，依法办理基金备案，对基金托管人、基金管理人以及其他从事基金活动的服务机构进行监督管理，对违法违规行为进行查处，对损害投资者利益的行为进行严厉的打击，并强制基金进行及时、准确、充分的信息披露。

　　2.封闭式基金的存续期应在(　　)以上。

　　A.10年

　　B.2年

　　C.15年

　　D.5年

　　答案：D

　　解析：封闭式基金有固定的存续期，通常在5年以上，一般为10年或者15年，经持有人大会通过并经监管机构同意可以适当延长期限。

　　3.我国证券投资基金反映的是一种(　　)关系。

　　A.信托 B.担保

　　C.债券 D.股权

　　答案：A

　　解析：证券投资基金是指通过公开发售基金份额等筹集资金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动的基金。基金反映的是信托关系，但公司型基金除外。

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　　4.成长型基金主要以(　　)为投资对象的证券。

　　A.高成长性公司的股票 B.大盘蓝筹股

　　C.公司债 D.政府债券

　　答案：A

　　解析：按所持股票性质分类，可分为价值型股票基金、成长型股票基金和平衡型股票基金等。价值型基金主要投资于收益稳定、价值被低估、安全性较高的股票;成长型基金主要投资于收益增长速度快、未来发展潜力大的股票;同时投资于价值型股票和成长型股票的基金是平衡型基金。

　　5.以下关于公司型基金的表述，正确的是(　　)。

　　A.基金是独立的法人机构

　　B.主要依据基金合同营运基金

　　C.投资者享有直接管理基金的权利

　　D.相比于契约型基金，公司型基金投资者的权利要小一些

　　答案：A

　　解析：B项，契约型基金依据基金合同营运基金，公司型基金依据投资公司章程营运基金;C项，基金管理人直接管理基金;D项，与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。

　　6.采用非公开方式，面向特定投资者募集发售的基金，称为(　　)。

　　A.开放式基金 B.封闭式基金

　　C.私募基金 D.公募基金

　　答案：C

　　解析：根据募集方式的不同，可以将基金分为公募基金和私募基金。其中，私募基金又称非公开募集基金，是只能采取非公开方式，面向特定投资者募集发售的基金。

　　7.契约型基金通过发行基金份额筹集的资金属于(　　)。

　　A.公司资本

　　B.自有资金

　　C.信托财产

　　D.借入资金

　　答案：C

　　解析：契约型基金又称为单位信托基金，是指将投资者、管理人、托管人三者作为信托关系的当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭证而设立的一种基金。契约型基金的资金是通过发行基金份额筹集起来的信托财产。

　　8.基金管理人在基金管理过程中产生的风险称为(　　)。

　　A.内部风险 B.政策风险

　　C.期权风险 D.基金风险

　　答案：A

　　解析：内部风险主要指来自基金管理人方面的风险，是指基金管理人在管理过程之中产生的风险，多属于非系统性风险，通过针对性的措施，大多能够得到有效控制。信用风险与政策风险均属于外部风险，同属于外部风险的还包括市场风险。CD两项是按照投资工具的不同所分。

　　9.基金托管人由依法设立且取得基金托管资格的(　　)担任。

　　A.国有企业 B.证券公司

　　C.人民银行 D.商业银行

　　答案：D

　　解析：我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或其他金融机构担任。

　　10.投资者在开放式基金(　　)申请购买基金份额的行为通常被称为基金的申购。

　　A.基金账户开立后

　　B.资金账户开立后

　　C.基金合同生效后

　　D.招募说明书生效后

　　答案：C

　　解析：投资者在开放式基金合同生效后，申请购买基金份额的行为通常被称为基金的申购。开放式基金的赎回是指基金份额持有人要求基金管理人购回其所持有的开放式基金份额的行为。

　　11.投资人可通过办理(　　)实现其变更办理基金业务销售渠道的需要。

　　A.份额转换

　　B.非交易过户

　　C.变更管理人业务

　　D.转托管业务

　　答案：D

　　解析：开放式基金份额转托管是指基金份额持有人申请将其托管的某一交易账户中的全部或部分基金份额转出并转入另一交易账户的行为投资人可通过办理转托管业务，实现其变更办理基金业务销售渠道(或网点)的需要。

　　12.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，(　　)企业所得税。

　　A.征收

　　B.暂不征收

　　C.减免

　　D.第一年免征

　　答案：B

　　解析：对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。对基金取得的股利收入、债券的利息收人、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税。

　　13.基金资产净值是指基金资产总值减去(　　)后价值。

　　A.基金负债

　　B.证券基金的费用

　　C.各类证券的价值

　　D.基金应收的申购基金款

　　答案：A

　　解析：基金资产总值是指基金全部资产的价值总和，从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。用公式表示为：基金资产净值=基金资产总值-基金负债。

　　14.一般来说，下列基金中，管理费率最低的是(　　)。

　　A.股票基金

　　B.债券基金

　　C.货币市场基金

　　D.认股权证基金

　　答案：C

　　解析：基金管理费率通常与基金规模成反比，与风险成正比。基金规模越大，风险程度越低，基金管理费率越低。我国积极管理的股票型基金一般按照年管理费率1.5%的比例计提管理费，指数型基金和债券型基金的年管理费率一般为0.5%～1.0%，货币市场基金的年管理费率一般为0.33%。即在各种基金中，货币市场基金的管理费率最低。

　　15.证券投资基金资产估值的对象是(　　)。

　　A.基金的负债

　　B.基金的净资产

　　C.基金的净资本

　　D.基金依法拥有的各类资产

　　答案：D

　　解析：基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程。估值对象为基金依法拥有的各类资产，如股票、债券、权证等。