2020年证券从业资格证金融市场基础知识章节练习题：第五章

　　1.按照债券形态分类，无记名国债属于(　　)。

　　A.实物债券 B.记账式债券

　　C.凭证式债券 D.电子式债券

　　答案：A

　　解析：债券有不同的形式，根据债券券面形态可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券。实物债券是一种具有标准格式实物券面的债券，无记名国债就属于这种实物债券。凭证式债券的形式是债权人认购债券的一种收款凭证，而不是债券发行人制定的标准格式的债券。记账式债券是没有实物形态的票券，利用证券账户通过电脑系统完成债券发行、交易及兑付的全过程。

　　2.欧洲债券是指借款人(　　)。

　　A.在欧洲国家发行，以该国货币标明面值的外国债券

　　B.在本国境外市场发行，不以发行市场所在国货币为面值的国际债券

　　C.在欧洲国家发行，以欧元标明面值的外国债券

　　D.在本国发行，以欧元标明面值的外国债券

　　答案：B

　　解析：欧洲债券是指借款人在本国境外市场发行的、不以发行市场所在国货币为面值的国际债券。由于以这种方式发行的债券最早出现在欧洲，故被称为欧洲债券。

　　3.下列不属于国际债券的主要投资者的是(　　)。

　　A.自然人 B.各国政府

　　C.银行或其他金融机构 D.工商财团

　　答案：B

　　解析：国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。国际债券的发行人主要是各国政府、政府所属机构、银行或其他金融机构、工商企业及一些国际组织等。国际债券的投资者主要是银行或其他金融机构、各种基金会、工商财团和自然人。

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　　4.下列关于金融债券发行目的的说法，错误的是(　　)。

　　A.金融机构改变资产负债结构

　　B.金融机构筹措资金

　　C.增加核心资本

　　D.筹资用于某种特殊用途

　　答案：C

　　解析：银行和非银行金融机构是社会信用的中介，它们的资金主要来源于吸收公众存款和金融业务收入。它们发行债券的目的主要有：①筹资用于某种特殊用途;②改变本身的资产负债结构。

　　5.地方政府债券以当地政府的(　　)作为还本付息的担保。

　　A.税收能力

　　B.到期续发收入

　　C.公共设施收入

　　D.国企收入

　　答案：A

　　解析：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源分类，通常可以分为：①一般债券(普通债券)，其本身不具有增值能力，还本付息完全由地方政府的税收承担。它的安全性主要由地方政府的税收状况决定。②专项债券(收益担保债券)，其本息是从投资项目所取得的收益中支取，往往还加上地方政府的税收做额外担保。

　　6.集合票据是指2个(含)以上、(　　)个(含)以下具有法人资格的企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

　　A.15

　　B.20

　　C.5

　　D.10

　　答案：D

　　解析：根据《银行间债券市场中小非金融企业集合票据业务指引》，中小非金融企业集合票据是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。

　　7.我国发行国际债券始于20世纪(　　)年代初期。

　　A.70 B.80

　　C.60 D.90

　　答案：B

　　解析：国际债券是指一国借款人在国际证券市场上以外国货币为面值、向外国投资者发行的债券。对外发行债券是我国吸引国外资金的一个重要渠道，我国发行国际债券始于20世纪80年代初期。

　　8.一般而言，下列选项中，信用风险最高的是(　　)。

　　A.金融债券

　　B.公司债券

　　C.国债

　　D.地方政府债券

　　答案：B

　　解析：信用风险又被称为“违约风险”，指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险。政府债券的信用风险最低，一般认为中央政府债券几乎没有信用风险，其他债券的信用风险依次从低到高排列为地方政府债券、金融债券、公司债券，公司债券的风险性相对于政府债券和金融债券要大一些。但大金融机构或跨国公司债券的信用风险有时会低于某些政局不稳的国家的政府债券。

　　9.为了特定的政策目标而发行的国债是(　　)。

　　A.长期建设国债

　　B.基本建设债券

　　C.国家重点建设债券

　　D.特别国债

　　答案：D

　　解析：特别国债是为了特定的政策目标而发行的国债;长期建设国债是指为执行积极的财政政策而专项用于国民经济和社会发展急需的基础设施投入的期限为10年的附息国债;基本建设债券不是标准化的国债，因为它不是由中央政府直接发行的，而是由国家专业投资公司发行的;国家重点建设债券是为筹集国家基础设施建设所需要的长期资金而发行的债券。

　　10.负责受理短期融资券发行注册的机构是(　　)。

　　A.中国证券业协会

　　B.中国证监会

　　C.中国银行间市场交易商协会

　　D.中国人民银行

　　答案：C

　　解析：根据中国银行间市场交易商协会发布的《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》的规定，短期融资券是指“具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具”。

　　11.非金融企业短期融资券的发行期限最长不超过(　　)。

　　A.90天 B.365天

　　C.180天 D.270天

　　答案：B

　　解析：根据中国银行间市场交易商协会发布的《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》规定，短期融资券是指“具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具”。

　　12.商业银行次级债券可在(　　)公开发行或私募发行。

　　A.中国金融期货交易所

　　B.上海证券交易所

　　C.深圳证券交易所

　　D.银行间债券市场

　　答案：D

　　解析：商业银行次级债券是指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。商业银行次级债券是商业银行金融债券的一种，商业银行金融债券是指依法在人民共和国境内设立的商业银行在全国银行间债券市场发行的、按约定还本付息的有价证券。

　　13.国际债券的计价货币往往是(　　)，以便在国际资本市场筹集资金。

　　A.外国货币

　　B.本国货币

　　C.国际通用货币

　　D.本国货币或外国货币

　　答案：C

　　解析：国际债券在国际市场上发行，因此其计价货币往往是国际通用货币，一般以美元、英镑、欧元、日元和瑞士法郎为主。这样，发行人筹集到的资金是一种可通用的自由外汇资金。

　　14.关于通过银行系统发行的凭证式国债，以下说法错误的是(　　)。

　　A.可以到原购买网点提前兑取

　　B.可以挂失

　　C.可以记名

　　D.可以上市流通

　　答案：D

　　解析：我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以凭证式国债收款凭证记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。在持有期内，持券人如遇特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取。

　　15.分离交易的可转换公司债券是指债券与(　　)可以分离交易。

　　A.可赎回权

　　B.认沽权

　　C.可回售权

　　D.认股权

　　答案：D

　　解析：分离交易的可转换公司债券是认股权和债券分离交易的可转换公司债券的简称，其认股权与债券可以分离交易。