2017年证券市场基本法律法规模拟试题(7完整版)_第6页

　　46.法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，设立这类公司的正确程序是( )。

　　A. 设立人应先依法办理审批手续，再向公司登记机关申请登记，最后领取营业执照

　　B. 设立人应先向公司登记机关申请登记，然后领取营业执照，最后依法办理审批手续

　　C. 设立人可以自行决定先报审批机关批准或先向公司登记机关申请登记

　　D. 设立人应先向公司登记机关申请登记，然后依法办理审批手续，最后领取营业执照

　　正确答案：A

　　解析：设立公司，应当依法向公司登记机关申请设立登记，但法律、行政法规规定设立公司必须报经批准的，应当在公司登记前依法办理批准手续。依法成立的公司，由公司登记机关发给营业执照。故选项A正确。

　　47.根据《公司法》规定，以下出资额占公司资本总额为百分之()的公司股东可能不是公司控股股东。

　　A. 五十一

　　B. 六十

　　C. 四十

　　D. 五十

　　正确答案：C

　　解析：根据《公司法》的规定： 控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。

　　48.收购人的控股股东，利用上市公司收购，损害被收购公司合法权益，给()造成损失的，应当依照《证券法》的规定依法承担赔偿责任。

　　A. 收购公司股东

　　B. 被收购公司法定代表人

　　C. 被收购公司及其股东

　　D. 被收购公司

　　正确答案：C

　　解析：收购人或者收购人的控股股东，利用上市公司收购，损害被收购公司及其股东的合法权益的，责令改正，给予警告;情节严重的，并处以10万元以上60万元以下的 罚款。给被收购公司及其股东造成损失的，依法承担赔偿责任。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。

　　49.下列关于财务顾问与委托人之间权利和义务的说法中，错误的是( )。

　　A. 财务顾问应当与委托人签订委托协议，明确双方的权利和义务

　　B. 接受委托的，财务顾问应当指定3名财务顾问主办人负责

　　C. 财务顾问应当建立尽职调查制度和具体I作规程，对上市公司并购重组活动进行充分、广泛、合理的调查

　　D. 委托人应当配合财务顾问进行尽职调查，提供相应的文件资料

　　正确答案：B

　　解析：财务顾问应当与委托人签订委托协议，明确双方的权利和义务，就委托人配合财务顾问履行其职责的义务、应提供的材料和责任划分、双方的保密责任等事项做出约定。财务顾问接受上市公司并购重组多方当事人委托的，不得存在利益冲突或者潜在的利益冲突。接受委托的，财务顾问应当指定2名财务顾问主办人负责，同时，可以安排1名项目协办人参与。故选项B说法错误。

　　50.证券公司经营融资融券业务时，在证券登记结算机构开立的账户不包括( )。

　　A. 融券专用证券账户

　　B. 信用交易证券交收账户

　　C. 信用交易资金交收账户

　　D. 客户信用交易担保资金账户

　　正确答案：D

　　解析：证券公司经营融资融券业务，应当以自己的名义，在证券登记结算机构分别开立融券专用证券账户、客户信用交易担保证券账户、信用交易证券交收账户和信用交易资金交收账户。选项D属于证券公司经营融资融券业务时应当在商业银行开立的账户。

　　51.下列关于非法集资罪的犯罪构成的说法，错误的是( )。

　　A. 犯罪主体是一般主体，只包括自然人

　　B. 犯罪主观方面是故意

　　C. 犯罪客体是国家金融管理秩序

　　D. 犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为

　　正确答案：A

　　解析：非法集资罪的犯罪构成包括：①犯罪主体是一般主体，包括自然人和单位;②犯罪主观方面是故意;③犯罪客体是国家金融管理秩序;④犯罪客观方面表现为未依法定程序经有关部门批准的集资行为。非法集资罪主要是以非法发行股票债券、彩票、投资基金证券或其他债权凭证的方式向社会不特定对象募集资金，并承诺在一定期限内以货币、实物及其他方式向出资人还本付息或给予其他回报。

　　52.担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起()年，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员。

　　A. 三

　　B. 两

　　C. 五

　　D. 一

　　正确答案：A

　　解析：有下列情形之一的，不得担任公司的董事、监事、高级管理人员：①无民事行为能力或者限制民事行为能力;②因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾5年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾5年;③担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾3年;④担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾3年;⑤个人所负数额较大的债务到期未清偿。