2017年证券市场基本法律法规模拟试题(7完整版)_第4页

　　25.发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整、不得有()。

　　A. 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

　　B. 虚假记载、误导性陈述或者遗漏

　　C. 盈利预测、误导性陈述或者遗漏

　　D. 盈利预测、误导性陈述或者重大遗漏

　　正确答案：A

　　解析：发行人、上市公司依法披露的信息，必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　26.国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求( )的意见。

　　A. 当地政府

　　B. 国务院有关部门

　　C. 中国人民银行

　　D. 中国期货业协会

　　正确答案：B

　　解析：国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求国务院有关部门的意见。

　　27.证券公司( )报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。

　　A. 季度

　　B. 年度

　　C. 月度

　　D. 半年度

　　正确答案：B

　　解析：证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。证券公司年度报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。

　　28.证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经()审计。

　　A. 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所

　　B. 会计师事务所

　　C. 具有证券、期货相关业务资格的律师事务所

　　D. 律师事务所

　　正确答案：A

　　解析：证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

　　29.在证券投资基金运作过程中，对基金管理人投资运作负有监督职责的机构是( )。

　　A. 基金投资顾问

　　B. 基金份额持有人

　　C. 基金托管人

　　D. 基金销售机构

　　正确答案：C

　　解析：基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金投资运作监督(即监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律规范及基金合同的规定)、基金资金清算以及基金会计复核等方面。

　　30.下列关于基金销售结算资金的说法中，错误的是( )。

　　A. 禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金

　　B. 基金销售结算基金是基金投资人的交易结算资金

　　C. 涉及基金销售结算专用账户使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产

　　D. 相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金属于其破产财产或者清算财产

　　正确答案：D

　　解析：基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金，涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金。相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金不属于其破产财产或者清算财产。

　　31.下列关于证券从业人员监督管理规定的说法，错误的是( )。

　　A. 中国证监会负责建立证券从业人员资格管理数据库

　　B. 受到行政处罚的证券执业人员，应当参加强制培训

　　C. 机构应妥善保管证券执业证书申请人的书面申请表及有关资料

　　D. 中国证券业协会对执业人员自取得执业证书之日起每两年检查一次

　　正确答案：A

　　解析：中国证券业协会建立从业人员资格管理数据库，并通过其互联网站公告取得从业资格的人员。故选项A说法错误。

　　32.下列关于证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务应当具备条件的说法中，错误的是 ( )。

　　A. 公司净资本符合中国证监会的规定

　　B. 财务顾问主办人不少于3人

　　C. 建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制

　　D. 公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录

　　正确答案：B

　　解析：证券公司从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当具备下列条件：①公司净资本符合中国证监会的规定;②具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度，严格执行风险控制和内部隔离制度;③建立健全的尽职调查制度，具备良好的项目风险评估和内核机制;④公司财务会计信息真实、准确、完整;⑤公司控股股东、实际控制人信誉良好且最近3年无重大违法违规记录;⑥财务顾问主办人不少于5人;⑦中国证监会规定的其他条件。

　　33.下列关于监管部门对发布证券研究报告业务有关规定的说法中，错误的是( )。

　　A. 证券公司应当将拟参与媒体证券节目情况，事先向住所地证监局进行报备

　　B. 证券公司可以宣传过往荐股业绩、产品、咨询机构和人员的能力

　　C. 证券公司不得传播虚假、片面和误导性信息

　　D. 证券公司员工参与广播电视证券节目的，应当履行公司内部审批管理程序，参照有关要求，在节目中以显著、清晰的方式进行风险提示

　　正确答案：B

　　解析：广播电台、电视台应加强对证券节目的审查与管理，节目内容必须符合广播电视节目管理规定、证券投资咨询相关法律法规、行业自律规范以及证券监管部门的管理要求和标准，提高资讯含量，不得宣传过往荐股业绩、产品、咨询机构和人员的能力，不得传播虚假、片面和误导性信息，不得在证券节目中播出客户招揽内容。故选项B说法错误。