2020年初级银行从业资格考试风险管理密训试卷（九）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案】A

　　【解析】杠杆比率是用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力。流动性比率是用来判断企业归还短期债务的能力。效率比率是体现管理层管理和控制资产的能力。

　　2.【答案】A

　　【解析】贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。例如，如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大;如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。

　　3.【答案】B

　　【解析】贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%，

　　(5+7)*100%/10=120%。

　　4.【答案】C

　　【解析】这是可疑类贷款的定义。借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

　　5.【答案】C

　　【解析】国别风险应当至少划分为低、较低、中、较高、高五个等级，风险暴露较大的机构可以考虑建立更为复杂的评级体系。

　　6.【答案】C

　　【解析】战略风险是通过定期评估威胁商业银行产品、服务、员工、财物、信息以及正常运营的所有风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患，确保商业银行的健康和可持续发展。

　　7.【答案】D

　　【解析】A、B、C三项都属于开发商“假按揭”的表现形式，D选项属于经销商风险。

　　8.【答案】C

　　【解析】商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登记。

　　9.【答案】B

　　【解析】市场价值是在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所得到的资产的预期价值。

　　10.【答案】D

　　【解析】贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。董事长作为公司股东，以其出资额为限对公司债务承担有限责任，银行无权要求董事长(股东)以其个人财产为企业债务提供担保。

　　11.【答案】C

　　【解析】贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性。如果两笔贷款的信用风险随着风险因素的变化同时上升或下降，则两笔贷款是正相关的，即同时发生风险损失的可能性比较大;如果一个风险下降而另一个风险上升，则两笔贷款就是负相关的，即同时发生风险损失的可能性比较小。正是由于这种相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。

　　12.【答案】B

　　【解析】资产流动性是指商业银行能够以合理的市场价格将持有的各类流动性资产及时变现或以流动性资产为押品进行回购交易的能力。负债流动性是指商业银行能够以合理成本通过各种负债工具及时获得零售或批发资金的能力。表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。

　　13.【答案】A

　　【解析】内部欺诈是指故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失，此类事件至少涉及内部一方，但不包括歧视及差别待遇事件。故选A。

　　14.【答案】C

　　【解析】VaR值随置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味着最大损失在持有期内超出VaR值的可能性越小，反之则可能性越大。

　　15.【答案】C

　　【解析】战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。

　　16.【答案】D

　　【解析】从回收率角度来看，转让的本金回收率一般小于100%，即会存在处置损失。

　　17.【答案】C

　　【解析】内部审计方面，商业银行应根据业务性质、规模和复杂程度，信息科技应用情况，以及信息科技风险评估结果，决定信息科技内部审计范围和频率。但至少应每3年进行一次全面审计。

　　18.【答案】B

　　【解析】自我评估、损失数据收集、关键风险指标是商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具。

　　19.【答案】B

　　【解析】风险因素考虑得愈充分，风险识别与分析也会愈加全面和深入。但随着风险因素的增加，风险管理的复杂程度和难度呈几何倍数增长，所产生的边际收益呈递减趋势。

　　20.【答案】D

　　【解析】重新定价风险也称为期限错配风险，是市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式，源于银行资产、负债和表外业务到期期限(就固定利率而言)或重新定价期限(就浮动利率而言)之间所存在的差异。

　　二、多项选择题

　　1.【答案】BDE

　　【解析】用于违约概率预测准确性的验证的方法考生要熟悉。

　　2.【答案】ABC

　　【解析】单一客户风险监测的环境类指标包括市场竞争环境、政策法规环境、外部重大事件、信用环境等。

　　3.【答案】CE

　　【解析】C项应为定量分析。E项应为可以确定。

　　4.【答案】ABCDE

　　【解析】商业银行市场风险管理体系包括以下主要内容：(1)有效的董事会和高级管理层的治理架构。(2)全面的市场风险管理政策。(3)完善的市场风险管理流程。(4)完备、可靠的IT系统。(5)可靠的独立验证机制。(6)严格的内部控制和审计。

　　5.【答案】ABCDE

　　【解析】商业银行在设计限额体系时，应综合考虑以下主要因素：(1)自身业务性质、规模和复杂程度;(2)能够承担的市场风险水平;(3)业务经营部门的既往业绩;(4)工作人员的专业水平和经验;(5)定价、估值和市场风险计量系统;(6)压力测试结果;(7)内部控制水平;(8)资本实力;(9)外部市场的发展变化情况等。

　　6.【答案】ABCDE

　　【解析】信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、策略风险、集中度风险、国别风险均可能转换为流动性风险。

　　7.【答案】ABCDE

　　【解析】流动性风险指标包括流动性比率、超额备付金比率(分为人民币超额准备金率和外币超额备付金率)、核心负债比率、流动性缺口率。

　　8.【答案】ABCDE

　　【解析】风险偏好框架是确定、沟通和监控风险偏好的总体方法，包括政策、流程、控制环节和制度。其中，还包括风险偏好声明、风险限额、有关监督和监控风险偏好框架实施的职能和职责。

　　9.【答案】ABCDE

　　【解析】为了避免各类风险在地区、产品、行业和客户群的过度集中，商业银行可以采取统一授信管理、资产组合管理、资产证券化以及信用衍生产品等一系列全新的技术和方法来降低各类风险。同时，商业银行风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型来识别、计量、监测和控制风险，增强风险管理的客观性和科学性。同时在管理信用风险的时候也用到限额管理的方法，来降低信贷集中度。

　　10.【答案】ACDE

　　【解析】区域风险识别应特别关注：(1)银行客户是否过度集中于某个地区。(2)银行业务及客户集中地区的经济状况及其变动趋势，例如，区域的开放度等。(3)银行业务及客户集中地区的地方政府相关政策及其适用性。(4)银行客户集中地区的信用环境和法律环境出现改善/恶化。(5)政府及金融监管部门对本行客户集中地区的发展政策、措施是否发生变化，如果变化，是否造成地方优惠政策难以执行，及其变化对商业银行业务的影响。

　　三、判断题

　　1.【答案】B

　　【解析】风险偏好(RiskAppetite)是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。

　　2.【答案】A

　　【解析】贷款核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。贷款损失的核销要建立严格的审核、审批制度，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追索权。

　　3.【答案】B

　　【解析】经济资本是用来抵御非预期损失的，非预期损失是预期损失的标准差，经济资本是非预期损失的倍数，因此经济资本的计量与预期损失和非预期损失的计量有关。由于银行要求的信用等级与设定的置信水平相关，置信水平越高，需要的经济资本越大。

　　4.【答案】B

　　【解析】经济资本是一种取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多;反之要求的经济资本就少。

　　5.【答案】B

　　【解析】中国银行业监督委员会强调，薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应”“短期激励和长期激励相协调”的原则，薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致，商业银行应根据不同业务活动的业绩表现和风险变化情况合理确定薪酬的支付时间并不断加以完善性调整。

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