2018年5月证券从业资格考试法律法规备考试题10_第10页

 

91[单选题] 如果最近3年的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见审计报告的，则所涉及的事项应对发行人无重大影响或影响已经消除，违反（　　）的事项应已纠正。

Ⅰ．合法性Ⅱ．合理性

Ⅲ．一贯性Ⅳ．公允性

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

参考答案：C

参考解析： 如果最近3年的财务会计报告被注册会计师出具非标准无保留意见审计报告的，则所涉及的事项应对发行人无重大影响或影响已经消除，违反合法性、公允性和一贯性的事项应已纠正。

 

92[单选题] 证券公司从事资产管理业务的，资产管理业务人员应当符合的条件不包括（　　）。

Ⅰ．业务人员具有证券从业资格

Ⅱ．业务人员具有硕士以上的学位

Ⅲ．业务人员具有3年以上证券自营、资产管理或证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人

Ⅳ．业务人员具有证券投资咨询业务执业资格的人员不少于3人

A.ⅠⅡ

B.ⅠⅣ

C.ⅡⅣ

D.ⅠⅢ

参考答案：C

参考解析： 资产管理业务人员具有证券业从业资格，无不良行为记录，其中，具有3年以上证券自营、资产管理或者证券投资基金管理从业经历的人员不少于5人。

 

93[单选题] 根据《证券公司融资融券业务试点管理办法》的规定，证券公司申请融资融券业务试点，应当具备的条件包括（　　）。

Ⅰ．客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管方案已经证监会认可．且已对实施进度作出明确安排

Ⅱ．已完成交易、清算、客户账户和风险监控的集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控

Ⅲ．已制定切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度

Ⅳ．具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券

A.ⅠⅡ

B.ⅠⅢⅣ

C.ⅡⅢ

D.ⅠⅡⅢⅣ

参考答案：D

参考解析： 申请融资融券业务试点的证券公司其他应当具备的条件有：(1)经营证券经纪业务已满3年，且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司：(2)公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险；(3)公司及其董事、监事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形；(4)财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在12亿元以上：(5)客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管方案已经证监会认可，且已对实施进度作出明确安排；(6)已完成交易、清算、客户账户和风险监控的集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控；(7)已制定切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度，具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券。

 

94[单选题] 某证券公司弄虚作假．由证券业协会责令改正后，拒不改正．则证券业协会可以视情节轻重，给予该机构处分，同时给予直接责任人（　　）处分。

Ⅰ．批评Ⅱ．通报批评Ⅲ．罚款

A.ⅠⅡ都符合

B.只有Ⅰ符合

C.只有Ⅱ符合

D.ⅠⅡⅢ都不符合

参考答案：A

参考解析： 略

 

95[单选题] 以下有关短期融资券发行注册的表述，正确的有（　　）。

Ⅰ．中国银行间市场交易商协会向接受注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为1年

Ⅱ．中国银行间市场交易商协会负责受理短期融资券的发行注册

Ⅲ．企业在注册有效期内可以一次发行或分期发行短期融资券

Ⅳ．企业注册有效期内需要变更主承销商的应重新注册

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

参考答案：D

参考解析： 根据《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》，交易商协会向注册的企业出具《接受注册通知书》，注册有效期为两年；交易商协会负责受理短期融资券的发行注册：企业在注册有效期内可一次发行或分期发行短期融资券。企业应在注册后两个月内完成首期发行。企业如分期发行，后续发行应提前两个工作日向交易商协会备案。企业在注册有效期内需更换主承销商或变更注册金额的．应重新注册。

 

96[单选题] 根据公司法的规定，公司发生下列情形时，应当通知债权人的有（　　）。

Ⅰ．公司分立Ⅱ公司合并Ⅲ．公司减资

A.ⅠⅡⅢ

B.Ⅰ

C.Ⅱ

D.Ⅲ

参考答案：A

参考解析： 略

 

97[单选题] 国际推介的主要内容应当包括（　　）。

Ⅰ．发行人及相关专业机构的宣讲推介

Ⅱ．传播有关的声像及文字资料

Ⅲ．向机构投资者发送预订邀请文件

Ⅳ．发布法律允许的其他信息

A.ⅠⅡⅢⅣ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅡⅢⅣ

参考答案：A

参考解析： 国际推介的内容大致包括：散发或送达配售信息备忘录和招股文件：发行人及相关专业机构的宣讲推介：传播有关的声像及文字资料：向机构投资者发送预订邀请文件，并询查定价区间；发布法律允许的其他信息等。在通常情况下，国际推介基本完成(甚至在最初若干市场推介会完成)后。主承销商(或全球协调人)可初步了解投资者对拟发行股票的态度．通过已反馈的投资者的预订股份订单进行统计．就可以大体确定承销的结果和基本的超额认购率。

 

98[单选题] 证券公司在进行自营业务时的禁止行为包括（　　）。、

Ⅰ．将自营账户借给他人使用Ⅱ．操纵市场

Ⅲ．将自营业务与代理业务混合操作Ⅳ．内幕交易

A.ⅠⅡⅢ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅡⅢⅣ

D.ⅠⅡⅢⅣ

参考答案：D

参考解析： 为了加强管理，《证券法》明确规定了禁止的交易行为，主要包括：(1)禁止内幕交易；(2)禁止操纵市场；(3)其他禁止的行为，其中包括将自营账户借给他人使用，将自营业务与代理业务混合操作。

 

99[单选题] 关于公司法对转投资的限制，下列说法中，错误的有（　　）。

Ⅰ．公司可以向任何其他企业投资

Ⅱ．除法律另有规定外．公司不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人

Ⅲ．公司不能向其他合伙企业投资

Ⅳ．公司向其他企业的投资不得超过公司净资产的50%

A.ⅠⅡⅢⅣ

B.ⅠⅡⅣ

C.ⅠⅢⅣ

D.ⅠⅡⅢ

参考答案：C

参考解析： 公司法规定：公司可以向其他企业投资，但是，除法律另有规定外，不得成为对所投资企业的债务承担连带责任的出资人．

 

100[单选题] 下列关于自营业务中如何在禁止内幕交易方面加强自律管理的表述中，正确的有（　　）。

Ⅰ．加强员工的内部管理．严禁证券从业人员买卖股票

Ⅱ．严格保密纪律，有机会获取内幕信息的从业人员不泄露、不利用内幕信息，非参与企业服务的人员不打听内幕信息

Ⅲ．为上市公司提供服务的人员与自营业务决策的人员分离

Ⅳ．在思想上提高认识．自觉地不利用内幕信息从事证券自营买卖

A.ⅠⅡⅢⅣ

B.ⅠⅡⅢ

C.ⅠⅡⅣ

D.ⅡⅢⅣ

参考答案：A

参考解析： 证券公司作为证券市场上的中介机构，为上市公司提供多种服务，能从多种渠道获取内幕信息，这就要求证券公司加强自律管理。主要措施有：(1)在思想上提高认识，自觉地不利用内幕信息从事证券自营买卖，维护市场的正常交易秩序；(2)为上市公司提供服务的人员与自营业务决策的人员分离。前者尽心尽力为企业服务，后者依据公司信息及市场行情作出证券买卖决定；(3)严格保密纪律，有机会获取内幕信息的从业人员不泄露、不利用内幕信息，非参与企业服务的人员自觉做到不打听内幕信息；(4)加强员工内部管理，严禁从业人员炒买炒卖股票．也严禁为他人的证券交易提供不符合国家法规和证券公司制度规定的便利．一经发现即严肃处理。