2020年证券从业资格考试金融市场基础知识提升练习（十五）

　　1.基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入( )。

　　A.当期损益

　　B.流动负债

　　C.资本公积

　　D.基金资产原值

　　答案：A

　　解析：本题考查基金估值的内容。基金资产估值引起的资产价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益。

　　2.应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书的是( )。

　　A.基金销售适用性管理制度

　　B.基金销售市场分析报告

　　C.其他基金销售机构的基金宣传推介材料

　　D.基金管理人的基金宣传推介材料

　　答案：D

　　解析：本题考查基金的监管内容。基金管理人的基金宣传推介资料，应当事先经基金管理人负责基金销售业务的高级管理人员和督察长检查，出具合规意见书，并自向公众分发或者发布之日起5个工作日内报主要经营活动所在地中国证监会派出机构备案。

　　3.下列不属于独立衍生工具的是( )。

　　A.期货合同

　　B.可转换公司债券

　　C.远期合同

　　D.互换和期权

　　答案：B

　　解析：本题考查独立衍生工具的内容。常见的独立衍生工具包括远期合同，期货合同，互换合同和期权合同等。B选项，可转换公司债券属于嵌入式衍生工具

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　　4.美国《1980年银行法》废除了Q条例，规定从1980年3月起分6年逐步取消对定期存款和储蓄存款的( )。

　　A.最高利率限制

　　B.最低利率限制

　　C.最低和最高利率限制

　　D.数量限制

　　答案：A

　　解析：本题考查金融自由化的内容。金融自由化的内容之一是取消对存款利率的最高限额，逐步实现利率自由化。如美国《1980年银行法》废除了Q条例，规定从1980年3月起分6年逐步取消对定期存款和储蓄存款的最高利率限制。

　　5.沪深300股指期货合约的合约乘数为( )。

　　A.每点600元

　　B.每点900元

　　C.每点100元

　　D.每点300元

　　答案：D

　　解析：本题考查股指期货的内容。沪深300股指期货合约的合约乘数为每点价值300元人民币

　　6.国债期货属于( )。

　　A.商品期货

　　B.股权类期货

　　C.利率期货

　　D.外汇期货

　　答案：C

　　解析：本题考查利率期货的内容。A选项不符合题意，商品期货是指标的物为实物商品的期货合约，主要包括农副产品、金属产品、能源产品等几大类。B选项不符合题意，股权类期货是以单只股票、股票组合或者股票价格指数为基础资产的期货合约。C选项符合题意，利率期货是以一定数量的与利率相关的某种金融工具为基础资产的期货，主要是各类固定收益金融工具。以国债期货为主的债券期货是各主要交易所最重要的利率期货品种。D选项不符合题意，外汇期货又被称为货币期货，是以外汇为基础工具的期货合约，是金融期货中最先产生的品种，主要用于规避外汇风险。

　　7.中国证券业协会于( )年底启动了股票收益互换业务试点工作。

　　A.2016

　　B.2005

　　C.2012

　　D.2008

　　答案：C

　　解析：本题考查股票收益互换业务的发展。中国证券业协会于2012年底启动了股票收益互换业务试点工作。

　　8.与认购期权价值正相关、与认沽期权价值负相关的期权价值影响因素是( )。

　　A.到期的时间

　　B.无风险利率

　　C.执行价格

　　D.标的资产波动率

　　答案：B

　　解析：本题考查期权价值的影响因素。A选项不符合题意，到期的时间对认购期权和认沽期权价值的影响是相同的，都是到期时间越长，期权价值越大。B选项符合题意，无风险利率上升，金融资产价值上升，因此认购期权价值上升，认沽期权的价值下降，所以无风险利率与认购期权价值正相关、与认沽期权价值负相关。C选项不符合题意，执行价格越高，认购期权的价值越低，认沽期权的价值越高，所以执行价格越高与认购期权价值负相关、与认沽期权价值正相关。D选项不符合题意，标的资产波动率对认购期权和认沽期权价值的影响是相同的，都是波动率越大，期权价值越大。

　　9.下列关于可转债券的表述，错误的是( )。

　　A.可转债券包含了普通债券的特质

　　B.可转债券可以按约定转换为普通股股票

　　C.可转债券包含了看跌期权的价值

　　D.可转债券包含了权益类证券的特征

　　答案：C

　　解析：本题考查可转债券的内容。可转换债券是指其持有者可以在一定时期内按一定比例或价格将之转换成一定数量的另一种证券的债券(A选项正确)。可转换债券通常是转换成普通股票(B选项正确)，当股票价格上涨时，可转换债券的持有人行使转换权比较有利。因此，可转换债券实质上嵌入了普通股票的看涨期权(C选项错误，D选项正确)。

　　10.目前最为流行的结构化金融衍生产品主要是由( )开发的各类结构化理财产品以及在交易所市场上市交易的各类结构化票据，它们通常与某种金融价格相联系，其投资收益随该价格的变化而变化。

　　A.中央银行

　　B.商业银行

　　C.保险公司

　　D.证券交易所

　　答案：B

　　解析：本题考查结构化金融衍生产品的定义。目前最为流行的结构化金融衍生产品主要是由商业银行开发的各类结构化理财产品以及在交易所市场上市交易的各类结构化票据，它们通常与某种金融价格相联系，其投资收益随该价格的变化而变化。