2021年初级银行从业资格证风险管理高频考题（一）_第3页

　　一、单项选择题

　　1.【答案及解析】C外部合规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。合规风险涵盖了一般性操作风险、操作性法律风险和声誉风险，但不包括环境法律风险和其他的外部事件风险。故选C。

　　2.【答案及解析】A外部评级是专业评级机构对特定债务人的偿债能力和意愿的整体评估，主要依靠专家定性分析。故选A。

　　3.【答案及解析】C柜台业务操作风险控制要点除A、B、D三项所述外，还有：加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统中的风险点能及时提供警示信息;强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。故选C。

　　4.【答案及解析】B金融资产的市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。故选B。

　　5.【答案及解析】D若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。故选D。

　　6.【答案及解析】A董事会是最高决策机构，其指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。故选A。

　　7.【答案及解析】C 单一客户贷款集中度=最大一家客户贷款总额/资本净额×100%。故选C。

　　8.【答案及解析】D D项应为按照本币和外币分别计算。故选D。

　　9.【答案及解析】C C项应为内部评级法。故选C。

　　10.【答案及解析】D业务性质变化不是财务方面的信号。A、B、C项均是早期财务预警信号。故选D。

　　11.【答案及解析】 A 累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，在本题中为440。净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，在本题中为140。短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，其次比较这两个总数，最后把较大的一个作为银行的总敞口头寸。本题中，多头为290，空头为150，因此短边法总敞口头寸为290。故选A。

　　12.【答案及解析】B 1倍标准差内对应的概率68%，2倍标准差内对应的概率为95%，3倍标准差对应的概率为99%。故选B。

　　13.【答案及解析】A风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风险管理委员会是独立的两个不同的机构，核 职能是作出风险的识别、分析等决策。故选A。

　　14.【答案及解析】A按风险发生的范围可以分为系统风险和非系统风险。B、C、D三项均正确。故选A。

　　15.【答案及解析】B 在CAME1 综合评级中，1～4级判别标准如下。综合评级1级，该级别的银行几乎每一个方面都是健全的，所发现的问题基本上比较轻，能在工作中解决。该类银行对外来经济和金融的动荡有较强的抵御能力，有能力应付环境的无常变化。综合评级2级，该级别的银行基本上稳健，但存在一些可在正常业务经营中改正、性质不重的弱点。该类银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。由于存在的弱点可在业务经营中得到改正，因此监管关注较少。综合评级3级，该级别的银行明显存在较严重弱点，位于或低于平均水平;银行勉强能抵御业务经营环境的逆转，但如果不能纠正弱点，很容易导致经营状况恶化。该级别的银行虽然从整体实 和财政能力来看，不大可能倒闭，但仍很脆弱，应该给予特别的监管关注。对于那些存在重大不遵守法律、法规的银行，应该给予这一评级。综合评级4级，该级别的银行一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现;银行可能存在比较多、比较严重的问题或一些不稳健做法，而且未得到满意的处理或解决;如果不立即采取措施纠正，情况可能进一步恶化而损害银行持续经营的能力。银行存在倒闭的可能，但不会马上发生。监管当局需要密切关注该级别银行，并且给予明确的整改方案。对于资本净值为正数但达不到资本监管要求的机构，通常也给予这个评级。由以上可知，该银行应属于2级。故选B。

　　16.【答案及解析】D超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核 指标之列。故选D。

　　17.【答案及解析】B 银行资产价值和负债价值的变动方向与市场利率的变动方向相反，而且银行资产与负债的久期越长，资产与负债价值变动的幅度越大，即利率风险越大。当市场利率上升时，银行负债价值下降。故选B。

　　18.【答案及解析】 D 净利润=销售收入×销售净利率=20×12%=2.4(亿元);净资产收益率=净利润/[(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2]×100%=2.4÷[(40+55)÷2 ]×100%≈5.05%。故选D。

　　19.【答案及解析】D股票投资收益率下降，人们会把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。故选D。

　　20.【答案及解析】D风险管理是商业银行的核 竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段。故选D。

　　二、多项选择题

　　1.【答案及解析】ACE 当久期缺口为正时，如果市场利率下降，资产和负债的价值都会增加，资产价值的增加幅度大于负债价值的增加幅度，银行净值的市场价值上涨;当久期缺口为正时，如果市场利率上升，资产和负债的价值都会下降，资产价值的下降幅度小于负债价值的下降幅度，银行 净值的市场价值上涨;当久期缺口为零时，银行净值的市场价值不受利率风险的影响。故选ACE。

　　2.【答案及解析】ACE风险缓释措施包括：制定应急和连续营业方案、购买保险和业务外 包。故选ACE。

　　3.【答案及解析】 BCD 目前国际银行业应用比较广泛的信用风险组合模型包括：Credit—Metrics模型、Credit Portfo1io View模型和Credit Risk+模型。故选BCD。

　　4.【答案及解析】ABCDE风险管理和商业银行经营的关系主要体现在：①承担和管理风险是 商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力;②风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式;③风险管理也能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合;④健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值;⑤风险管理水平直接体现了商业银行的核 竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求。故选ABCDE。

　　5.【答案及解析】 ADE计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。故选ADE。

　　6.【答案及解析】 ABCDE A、B、D三项可以弥补现金流量的不足;E项有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟;C项可以维护和客户的关系，防止挤兑的发生。故选ABCDE。

　　7.【答案及解析】 ABCDE中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括：不良资产、贷款率，预期损失率，贷款风险迁徙，不良贷款拨备覆盖率，贷款损失准备充足率。故选ABCDE。

　　8.【答案及解析】 ABCD 衡量风险的指标有方差、久期、凸度和在险价值(VAR)。E项是衡量收益的指标。故选ABCD。

　　9.【答案及解析】 ABCDE 一般来说，收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，是市场对当前经济状况的判断，是对未来经济增长预期的结果，是对未来通货膨胀预期的结果，是对未来资本回报率预期的结果。故选ABCDE。

　　10.【答案及解析】ACDE B项对于损失于事无补;A、C、D、E四项均正确。故选ACDE。

　　三、判断题

　　1.【答案及解析】A Credit Monitor模型认为，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。

　　2.【答案及解析】A商业银行公司治理的核 是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托—代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。

　　3.【答案及解析】B情景分析是多因素分析方法。

　　4.【答案及解析】B风险是指损失的可能性。