债券的类型 　　(一)按照发行主体不同划分 　　1、政府债券 　　(1)国债 　　国债按形态可以分为无记名(实物)国债、记账式国债和(凭证式国债)。 　　(2)地方政府债券 　　地方政府债券的发行主体是地方政府及地方政府所属的机

债券的收益与风险 　　(一)债券的收益 　　1、债券的利息收入 　　2、利息的再投资收入 　　3、债券的资本损益 　　(二)债券的风险 　　1、利率风险 　　债券的利率风险通常包括再投资风险和(价格风险)。 　　价格风险和再

债券与股票的比较 　　(一)相同点 　　(二)区别 　　1、发行主体不同 　　2、发行人与持有者的关系不同 　　3、期限不同 　　4、价格的稳定性不同 　　5、风险程度不同 　　6、会计处理不同

共同基金的概念和特点 　　(一)共同基金的定义 　　(二)共同基金当事人 　　1、投资人 　　2、管理人 　　3、托管人 　　(三)共同基金的特点 　　1、小额投资，费用低 　　2、组合投资，分散风险 　　3、专业管理，专

共同基金的发行和交易 　　(一)共同基金的发行 　　1、投资基金的发行方式 　　2、投资基金的发行定价 　　(二)投资基金的交易 　　1、基金交易的方式 　　基金的非交易过户原因：继承、赠与、破产支付。 　　2、基金交易的场所

共同基金投资的税费 　　(一)共同基金的费用 　　1、向投资者收取的费用 　　(1)认购(申购)费用 　　价内法 　　价外法 　　(2)赎回费用 　　赎回费用从低到高依次为货币市场基金、债券型基金、股票型基金。 　　2、向共

共同基金的分红 　　(一)分红的方式 　　1、封闭式基金 　　2、开放式基金 　　(1)分配现金 　　(2)再投资方式 　　(二)分红的原则 　　1、封闭式基金收益分配原则 　　收益分配比例不低于净收益的90%;采用现金形式

共同基金投资的误区 　　(一)买便宜的基金 　　(二)买高报酬的基金 　　(三)偏爱新基金 　　(四)束之高阁 　　(五)不设置止损 　　(六)过于分散 　　(七)经常买卖 　　(八)转了手续费赔了净值 　　(九)跟风赎回

股票及其相关概念 　　(一)股份制度与股份公司 　　1、股份制度 　　2、股份公司 　　(二)股票的定义 　　(三)股票的性质 　　1、股票是反映财产权的有价证券。 　　2、股票是证明股东权的法律凭证。 　　3、股票是投资行

教育规划的必要性分析 　　(一)良好的教育对于个人意义重大 　　(二)教育费用逐年增长 　　教育负担比=届时子女教育金/家庭届时税后收入×100% (P90) 　　通常情况下，在运用教育负担比这一指标时应注意，由于(学费成长率可能会

教育资金的主要来源 　　教育资金的最主要来源是(客户自身的收入和资产)。 　　(一)政府教育资助 　　政府教育资助项目有特殊困难补助及减免学费政策、“绿色通道”政策。 　　1、特殊困难补助及减免学费政策。属于无偿资助 　　2、“绿

子女教育规划的原则 　　(一)目标合理 　　子女教育金不像其他资产或退休规划有时间与费用的弹性，加之每个孩子的资质不同，其兴趣爱好随时可能发生转变，因此，助理理财规划师为客户制定子女教育规划方案时应采用(相对灵活)的教育金积累方式。

教育规划工具 　　(一)短期教育规划工具 　　短期教育规划工具包括学校贷款、政府贷款、资助性机构贷款和银行贷款。 　　(二)长期教育规划工具 　　1、传统教育规划工具 　　(1)教育储蓄：教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次

风险的种类 　　1、投机风险与纯粹风险(按风险的结果分类) 　　(1)投机风险 　　(2)纯粹风险 　　2、自然风险与社会风险(按风险的影响因素分类) 　　(1)自然风险 　　(2)社会风险 　　3、基本风险与特定风险(按风险

保险 　　(一)保险的定义 　　1、从经济学角度看： 　　保险是一种经济行为，保险是一种金融行为，保险是一种分摊损失的行为 　　2、从法律角度看 　　《保险法》中的保险指的是(商业保险)。 　　(二)保险要素 　　1、保险的前

最大诚信原则 　　(一)含义：不隐瞒，不欺骗重要事实。重要事实一般会影响到对方是否和你签订合同或者保险费的高低等。比如说，一个投保人患有多种疾病，如果出具虚假健康证明，投保了某种健康保险…… 　　(投保人和保险人)都要履行最大诚信原则。

可保利益原则 　　(一)可保利益及构成要件 　　1、定义与性质 　　(1)定义。投保人或被保险人与保险标的之间有经济利益上的利害关系。 　　(2)性质 　　①可保利益是保险合同的客体。 　　②可保利益是保险合同生效的依据。 　

近因原则 　　(一)近因及近因原则的含义 　　1、近因的含义。近因不是指最近的原因，而是最根本的原因。 　　2、近因原则的基本含义 　　近因是保险责任，赔偿;近因是除外责任，不赔。 　　(二)近因原则的运用 　　1、确定近因原则

损失补偿原则 　　(一)损失补偿原则的含义 　　不能获得额外利益。 　　(二)损失补偿原则的派生原则 　　1、代位求偿原则 　　(1)代位求偿原则的含义 　　(2)代位求偿原则的主要内容 　　2、重复保险分摊原则 　　(1)

保险合同概述 　　(一)保险合同的定义 　　(二)保险合同的特点 　　1、保险合同是双务合同。 　　2、保险合同是附和合同。 　　保险合同条款由保险人事先拟定，投保人只需填写投保申请，由保险人确认，保险合同即成立。因此我们说保险合