任女士，27岁，月收入平均3000元;老公王先生，28岁，月收入平均4000元，年终奖金近1万元。两人刚结婚不久，没有孩子。但由于花钱无节制，每月经常入不敷出，有时还需要向老人伸手要钱。每月的基本开销：交通、通讯费每月1200元;水电煤气费

李先生今年55岁，是一名家具厂的职工，月收入2500元左右。爱人50岁，已经退休在家，每月退休金1500元，周末还在超市兼职促销员，每月大概能有1000元左右。目前他们和女儿女婿住在一起，没有债务。还有一套住房用于出租，每月2000元左右的

1.案例分析题： 　　周梅(女)早年丧偶，担心自己去世后三个子女会因遗产分割产生纠纷，于是在2002 年3 月自己写了一份遗嘱，并到公证机关进行了公证;为防止三个子女不执行遗嘱，周梅在2002 年6 月重新写了一份遗嘱，并在其中指定让王律

邹小姐在股市中经验丰富、获利颇丰，两个月前她急流勇退将资金转而投资楼市。身为理财规划师的邹小姐心中清楚，房地产市场是最稳定的投资渠道。她用15万元买下天河东闹市区中的旧房子出租，租金回报率达到9.6%。 　　邹小姐是银行从业人士，今年不到

■家庭情况 　　王先生今年45岁，是一位私营业主，目前和太太一起经营的公司正处在成熟期，每年的收入相当稳定，大约在60万元。但公司经营上有时会需要补充短期流动资金，所以手头上至少要留有百万元左右的现金。一直以来，王先生将所有的资金都投入了

今年28岁的小张在事业单位上班，工作稳定，目前单身，月收入3000元，没有房贷、车贷。有三险一金，自己还购买了商业保险。每月剩余工资2000元，有存款一万元。小张希望把每个月的剩余资金用于投资，想做一些风险小的投资，收益比银行存款收益高一些

现在孩子们的荷包都被压岁钱装的很满。随着人们生活条件的改善，压岁钱的数目也越来越大，据有关数据显示，有不少孩子的压岁钱已经上千元，多则上万元。当孩子面对压岁钱这样一笔不小的"财富"时，如果不懂得正确地管理和使用，很容易沾染盲目消费、乱花钱等

个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别 　　一、制作个人及家庭财务报表的主要目的是为了家庭财务管理，这些信息大部分情况下都不需要对外公开。 　　二、个人及家庭的财务报表一般不用受到严格的会计准则或国家会计、财务制度的约束 　　三

成本管理基础知识 　　一、成本的作用及分类 　　(一)成本的作用： 　　1、成本是补偿耗费的尺度 2、成本是制定产品价格的依据 　　3、成本是衡量企业管理水平重要标准 4、成本是企业经营决策的重要内容 　　(二)成本的分类 　　

1、不能给企业带来未来经济利益的资产就不能作为资产加以确认。 (　) 　　2、未来交易或事项可能产生的负债必须加以确认。 (　) 　　3、永续年金既无现值也无终值。 (　) 　　4、如果流动比率大于1，营运资金必定大于零。 (　)

财务管理基础知识 　　一、财务管理的目标及原则 　　(一)财务管理的含义 　　财务管理是对财务活动的管理，是组织企业财务活动、处理企业与各有关方面经济关系的一项经济管理工作。 　　(二)财务管理的特别属性：搞好财务管理对于改善企业经

财务和会计基础 　　鉴定要点: 　　1、会计基础知识 　　2、财务管理基础知识 　　3、成本管理基础知识 　　4、个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别 　　第一节 会计基础知识 　　一、会计的作用及目标 　　(一)会

1、利润总额在企业的利润表中得到体现，它由以下(　)部分组成。 　　A 营业利润 　　B 投资净收益 　　C 补贴收入 　　D 营业外收支净额 　　E 未分配利润 　　2、企业财务报表可以反映企业一定时期或某一时点的财务状况、经

1、应收账款周转率反映了企业应收账款变现速度的快慢及管理效率的高低，应收账款周转天数的长短主要取决于(　)。 　　A 生产周期 　　B 流动资产周转天数 　　C 应收账款周转次数 　　D 存货周转天数 　　2、速动比率是更进一步反

职业道德与操守 　　一、 道德与职业道德 　　(一)道德与职业道德 　　1、道德：是一定社会经济。政治、文化和自然环境等诸要素及其相互关系的客观反映。 　　(1)天人合德 (2)伦理道德 (3)社会公德 (4)职业道德 　　2、职

理财规划与理财规划职业 　　一、理财规划职业发展概况 　　(一)理财规划职业发展 　　1、(2006年11月第28题)初创期 　　2、扩张期 　　3、成熟、稳定发展期 　　(二)国外理财主要理财规划师职业资格介绍 　　1、特许

理财规划的内容与流程 　　一、生命周期理论与(2006年11月第116判断题)家庭模型概述 　　1、生命周期理论 　　(1)单身期 (2)家庭与事业形成期 　　(3)家庭与事业成长期 (4)退休前期 (5)退休期 　　二、不同生命

理财规划概述 　　鉴定要点： 　　1.理财规划的目标及其具体内容 　　2.理财规划的原则 　　3.理财规划的内容与流程 　　4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家职业资格简要介绍 　　5.职业道德与操守 　　理财规划(Fin

道德与职业道德 　　一、道德与职业道德 　　1、道德：是一定社会经济。政治、文化和自然环境等诸要素及其相互关系的客观反映。 　　(1)天人合德 (2)伦理道德 (3)社会公德 (4)职业道德 　　2、职业道德：是一个行业从业人员所应

1、会计核算的基本前提是对会计核算所处的时间、空间环境所作的合理设定。会计核算的基本前提包括会计主体、(　)、会计期间和货币计量四个方面。 　　A 实际成本 　　B 经济核算 　　C 持续经营 　　D 会计准则 　　2、6年分期付