一级理财规划师基础知识考试教材知识点梳理（50）

现金资产

现金资产是银行资产中最富有流动性的部分，因为它能直接满足对外支付的需要。现金资产由库存资金、存款准备金、同业存款和在途资金组成。

  ①库存资金。

  它是指银行金库中的现钞和硬币，其主要用途是满足客户日常提款和银行本身的日常开支。

  ②存款准备金。

  这里的存款准备金主要是按中央银行的要求所提取的法定存款准备金，以确保商业银行的支付能力。另外，为了银行间票据清算的需要，商业银行通常在央行还会开设清算账户，并存入一定数量的资金。

  ③存放同业存款。

  银行出于代理和自身的需要，在其他银行保有一定的存款余额。

  ④在途资金。

  它是指在支票清算过程中，已记入银行的负债，但实际上银行还未收到的那部分资金。