2017基金从业证券投资基金基础知识考点汇总 1 2017基金从业证券投资基金基础知识考点（1） 2 2017基金从业证券投资基金基础知识考点（2） 3 2017基金从业证券投资基金基础知识考点（3）

债券(bond)。通常又称固定收益证券(fixed-income seettrttles)，因为这类金融工具能够提供固定数额或根据固定公式计算出的现金流。例如，公司债券的发行人将承诺每年向债券持有人支付一定固定数额的利息，其他所谓的浮动收益

(一)资本结构的定义 　　公司可以通过发行权益证券或债权证券来筹集外部资本，支持公司运营。资本结构(capital structure)是指企业资本总额中各种资本的构成比例。最基本的资本结构是债权资本和权益资本的比例，通常用债务股权比率或

一、资产负债表[了解]:资产负债表(balance sheet)称为企业的“第一会计报表”。资产负债表报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况，报告时点通常为会计季末、半年末或会计年末。资产负债表反映了企业在特定时点的财务状况，是

(一)技术分析概述 　　1.技术分析的概念 　　技术分析是指通过研究金融市场的历史信息来预测股票价格的趋势。技术分析是相对于基本面分析而言的。如前所述，基本面分析对经济情况、行业动态以及各个公司的经营管理状况等因素进行分析，以此来研究股

通常而言，股票价值与相关资产的现金流水平和预期增长直接相关，从而投资者可以通过分析公司价值的基本面——公司股利和利润——制定投资评估值决策。股票之所以有价值，是因为它有潜在的现金流，即股票持有人预计从所拥有的公司获得股利。如果在未来其他股票

(一)可转换债券的定义和特征 　　1.可转换债券的定义 　　可转换债券简称可转债，是指在一段时期内，持有者有权按照约定的转换价格 (conversion price)或转换比率(conversion ratio)将其转换成普通股股票的公

(一)权益类证券投资的风险 　　权益类证券的价值会同时受到系统性风险和非系统性风险的影响。 　　系统性风险(systematic risk)，也可称为市场风险(market risk)，是由经济环境因 素的变化引起的整个金融市场的不确定

与证券市场上的其他投资工具一样，债券投资也面临一系列风险。这些风险可以划分为六大类：信用风险、利率风险、通胀风险、流动性风险、再投资风险、提前赎回风险。 　　(一)信用风险 　　债券的信用风险(credit risk)又叫违约风险(de

在企业破产时，债务人优先于股权持有者获得企业资产的清偿。在企业有足够资金清偿时，面值和拖欠的利息是债权人能获得的最多支付。然而不是所有的债券都有平等的受偿等级。 　　债券有无保证是影响债券信用等级的重要因素，因此可分为有保证债券(secu

债券种类很多，在债券的历史发展过程中，曾经出现过很多不同品种的债券，各种债券共同构成了一个完整的债券体系。债券可以依据不同的标准进行分类。 　　(一)按发行主体分类 　　按发行主体分类，债券可分为政府债券、金融债券、公司债券等。 　　

利率互换(interest rate swap)，是指两笔货币相同、债务额相同(本金相同)、期限相同的资金，但交易双方分别以固定利率和浮动利率借款，为了降低资金成本和利率风险，双方做固定利率与浮动利率的调换。 　　利率互换有两种形式：①息

在我国经济增速放缓、结构调整进入深水区的“新常态”背景下，投资市场也出现了相应的发展特征，表现之一便是投资市场的各个细分市场出现明显的分化格局。另类投资作为投资市场的重要组成部分，其发展一方面与整体市场的发展状况紧密相关，另一方面由于其题材

证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 　　所谓货币市场工具，是指期限小于或等于1年的债务工具，它们具有很高的流动性，属固定收入证券的一部分。由于这些证券的交易在许多情况下是大宗交易，个人投资者难以参与这些证券的买卖，

掉期合约又称“互换合约(swap contract)”是一种内交易双方签订的在未来某一时期相互交换某种资产的合约。更为准确他说，掉期合约是当事人之间签讨的在未来某一期间内相互交换他们认为具有相等经济价值的现金流(Cash Flow)的合约。

中央银行票据 　　1.中央银行票据的概念 　　中央银行票据是由中央银行发行的用于调节商业银行超额准本金的短期债务凭证，简称央行票据或央票。其前身为l993年中国人民银行发行的两期共计200亿人民币的中央银行融资券，该融资券主要为解决当时

证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具 　　所谓货币市场工具，是指期限小于或等于1年的债务工具，它们具有很高的流动性，属固定收入证券的一部分。由于这些证券的交易在许多情况下是大宗交易，个人投资者难以参与这些证券的买卖，

期权合约构成要素 　　交易单位 　　最成功的期权合约 是指每手期权合约所代表标的的数量。 　　最小变动价位 　　是指买卖双方在出价时，权利金价格变动的最低单位。 　　每日价格最大波动限制 　　是指期权合约在一个交易日中的权利金波

期权合约的组成要素 　　1、交易单位： 　　是指每手期权合约所代表标的资产的数量。比如交易单位应用到期货品种中，动力煤期货的交易单位是200元/吨、我们都熟悉的股指期货的交易单位是300元/点等等; 　　2、最小变动价位 　　是指买

期权合约 英语为：option contract;option。期权合约产生于1973年芝加哥期权交易所亦作：期权。期权合约 以金融衍生产品作为行权品种的交易合约。指在特定时间内以特定价格买卖一定数量交易品种的权利。合约买入者或持有者(ho