权益投资 　　a) 普通股和优先股 　　普通股(common shares)是股份有限公司发行的一种基本股票，代表公司股份中的所有权份额，其持有者享有股东的基本权利和义务。大公司通常有很多普通股股东。股东凭借股票可以获得公司的分红，参加

1.什么是基金托管费? 　　基金托管费是指基金托管人为基金提供托管服务而向基金收取的费用。 　　与基金管理费类似，基金托管费通常按照一定的比例，按日计提、按月支付，其费率高低也主要与基金的类型有关，通常股票型基金的托管费最高，货币市场基

1.基金销售机构包括哪些? 　　基金的销售机构是指依法办理基金份额的认购、申购和赎回的基金管理人以及取得基金销售业务资格的其他机构，通常包括商业银行、证券公司、证券投资咨询机构、独立基金销售机构、期货公司、保险机构等。 　　2.基金直销

1.什么是混合型基金? 　　混合型基金是同时投资于股票和债券，但投资比例又不符合股票基金或债券基金定义的基金品种。因此，混合型基金与股票型基金和债券型基金相比，仓位变化更加灵活。 　　一般来说，混合基金中股票和债券的投资比例会随着市场行

三大率 　　1.销售利润率(ROS)=净利润/销售收入 　　2.资产收益率(ROA)=净利润/总资产 　　3.净资产收益率(ROE)=净利润/所有者权益 　　 货币时间价值的概念 　　货币时间价值是指货币随着时间的推移而发生的

资产、负债和权益 　　1. 资产部分表示企业所拥有的或掌握的，以及被其他企业所欠的各种资源或财产。 　　2. 负债表示企业所应支付的所有债务。 　　3. 所有者权益又称股东权益或净资产，是指企业总资产中扣除负债所余下的部分，表示企业

三大报表 　　1. 资产负债表(balance sheet)称为企业的“第一会计 　　相关推荐：2017年基金从业资格考试报名时间一览表 　　2017年基金从业资格考试报名条件 2017年基金从业资格考试《基金法律法规》知识点汇总

一、道德与法律的区别(了解) 　　(1)表现形式不同。法律是由国家制定或认可的一种行为规范，道德是社会认可和人们普遍接受的行为规范 　　(2)内容结构不同。法律以权利义务为内容，要求权利义务对等;而道德一般只以义务为内容，并不要求有对等

一、基金监管的概念 　　1.基金监管，依据监管主体范围的不同，可以有广义和狭义两种理解。本书采用狭义的基金监管概念，即基金监管与指政府基金监管; 　　2.广义的基金监管是指有法定监管权的政府机构、基金行业自律组织、基金机构内部监督部门以

一、证券投资基金的分类标准和分类介绍(掌握) 法律形式 契约型基金、公司型基金等 运作方式 封闭式基金和开放式基金 投资对象 股票基金、债券基金、账币市场基金和混合基金等 投

一、证券投资基金的概念(了解) 　　证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金汇集起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共担投资风险的集合投资方式。 　　二、证券投

一、金融不居民理财的关系 　　1.所谓金融，简单来讲即账币资金的融通，居民是社会最古老、最基本的经济主体; 　　2.居民理财主要方式是账币储蓄不投资两类。 　　账币储蓄是指居民将暂时不用结余的账币收入存入银行金融机构的一种存款活动;

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一、 对从业人员从业资格的基本要求 　　管理人，至少2名高管取得资格，其法定代表人/执行事务合伙人(委派代表)、合规/风控负责人应有资格。合规/风控负责人不得从事投资业务。 　　二、 从业资格的取得方式及维持有效性的条件 　　获得资格

一、基金业务外包 　　外包服务是指基金业务外包服务机构(以下简称外包机构)为基金管理人提供销售、销售支付、份额登记、估值核算、信息技术系统等业务的服务。 　　二、基金业务托管 　　除基金合同另有约定外，基金应当由基金托管人托管。基金合

私募投资基金合同指引，根据私募基金的组织形式不同分为1号《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》、2号《公司章程必备条款指引》以及3号《合伙协议必备条款指引》。其中，《契约型私募投资基金合同内容与格式指引》适用于契约型基金，《公司章程必备条

各项内控制度要求及其有效运行 　　专业化原则：管理人应遵循专业化原则，主营业务清晰，不得兼营与私募基金管理无关或存在利益冲突的其他业务。 　　高管资质：管理人应具备至少2名高级管理人员，其中应当包括一名负责合规风控的高级管理人员。 　

一、出台背景 　　保障私募基金投资者的知情权 　　基金业协会出台了《私募投资基金信息披露管理办法》。 　　二、信息披露的基本要求 　　基金募集期间，应当在宣传推介材料中向投资者披露以下信息：基金基本信息;管理人基本信息;基金的投资信

一、募集办法出台的背景 　　二、募集行为主要自律管理的内容 　　一)募集主体、方式、对象、各方责任 　　在中国证券投资基金业协会办理私募基金管理人登记的机构，在中国证监会注册取得基金销售业务资格且成为中国证券投资基金业协会会员的机构可