2021证券从业资格考试《金融市场基础知识》基础练习（五）_第2页

　　第16题

　　按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为()

　　A.债券基金、股票基金和货币市场基金

　　B.封闭式基金与开放式基金

　　C.成长型基金与收入型基金

　　D.契约型基金与公司型基会

　　参考答案：A

　　参考解析：按基金的投资标的划分，证券投资基金可分为债券基金、股票基金和货币市场基金。

　　第17题

　　实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁被称为(　　)。

　　A.经营租赁

　　B.设备租赁

　　C.短期租赁

　　D.长期租赁

　　参考答案：B

　　参考解析： 融资租赁又称设备租赁，是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。

　　第18题

　　根据《证券投资基金运作管理办法》及有关规定，股票基金应有(　　)以上的资产投资于股票。

　　A.30%

　　B.50%

　　C.60%

　　D.80%

　　参考答案：D

　　参考解析：根据2014年7月7号颁布的第104号令规定

　　(一)百分之八十以上的基金资产投资于股票的，为股票基金;

　　(二)百分之八十以上的基金资产投资于债券的，为债券基金;

　　(三)仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金;

　　(四)百分之八十以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金;

　　第19题

　　证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后(　　)个月内有效。

　　A.3

　　B.6

　　C.10

　　D.12

　　参考答案：B

　　参考解析：证券公司公开发行债券募集说明书引用的经审计的最近1期财务会计资料在财务报告截止日后6个月内有效。特别情况下可由发行人申请适当延长，但至多不超过1个月。

　　第20题

　　证券公司的(　　)或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正。

　　A.总资产

　　B.固定资产

　　C.负债

　　D.净资本

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券公司的净资本或其他风险控制指标不符合规定标准的，派出机构应当责令公司限期改正，在5个工作日内制订并报送整改计划，整改期限最长不超过20个工作日;证券公司未按时报送整改计划的，派出机构应当立即限制其业务活动。

　　第21题

　　证券投资基金筹集的资金主要是投向(　　)。

　　A.实业

　　B.有价证券

　　C.房地产

　　D.第三产业

　　参考答案：B

　　参考解析： 股票和债券是直接投资工具。筹集的资金主要投向实业。而基金是间接投资工具，筹集的资金主要投向有价证券等金融工具。

　　第22题

　　沪深300指数的计算采用(　　)，按照样本股的调整股本为权数加权计算。

　　A.除数修正法

　　B.派许加权方法

　　C.市值总价加权法

　　D.加权平均法

　　参考答案：B

　　参考解析： 沪深300指数的计算采用派许加权方法，按照样本股的调整股本为权数加权计算。

　　第23题

　　下列不属于普通股票股东行使资产收益权限制条件的是(　　)。

　　A.股份公司只能用留存收益支付红利

　　B.红利的支付用于减少其注册资本

　　C.公司对现金的需要

　　D.公司进入资本市场获得资金的能力

　　参考答案：B

　　参考解析： 普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件：(1)法律上的限制。一般原则是，股份公司只能用留存收益支付红利，红利的支付不能减少其注册资本，公司在无力偿债时不能支付红利;(2)其他方面的限制。如公司对现金的需要，股东所处的地位，公司的经营环境，公司进入资本市场获得资金的能力等。

　　第24题

　　证券公司设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为(　　)亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为(　　)亿元。

　　A.5;3

　　B.2;3

　　C.3;5

　　D.3;2

　　参考答案：C

　　参考解析： 证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格;公司净资本不低于2亿元。且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为3亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为5亿元。

　　第25题

　　2010年6月29 日，投资人刘先生出售的股票金额为50万元，按照我国证券交易的纳税要求，应当缴纳的印花税为(　　)元。

　　A.0

　　B.200

　　C.500

　　D.1000

　　参考答案：C

　　参考解析：从2008年9月19日起，证券交易印花税只对出让方按1‰(千分之一)的税率征收，对受让方不再征收，刘先生应当缴纳的印花税为500000×1‰=500(元)。

　　第26题

　　《人民共和国公司法》规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为(　　)。

　　A.清算费用、缴付所欠税款、员工工资、劳动保险费用、清偿公司债务

　　B.清算费用、缴付所欠税款、劳动保险费用、员工工资、清偿公司债务

　　C.清算费用、员工工资、劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务

　　D.清算费用、员工工资、缴付所欠税款、劳动保险费用、清偿公司债务

　　参考答案：C

　　参考解析： 普通股票股东行使剩余财产分配权也有一定的先决条件。(1)普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时。(2)公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务;若还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。

　　第27题

　　公司与资信评级机构应当约定，在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告(　　)次跟踪评级报告。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　参考答案：A

　　参考解析：《公司债券发行试点办法》规定，公司与资信评级机构应当约定，在债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告1次跟踪评级报告。

　　第28题

　　通常，在金融期权交易中，(　　)需要开立保证金账户，并按照规定缴纳保证金。

　　A.期权买卖双方均

　　B.期权买卖双方均不

　　C.期权购入者

　　D.期权出售者

　　参考答案：D

　　第29题

　　股票价格指数期货的交易单位等于基础指数的数值与交易所规定的每点价值之(　　)。

　　A.和

　　B.差

　　C.乘积

　　D.商

　　参考答案：C

　　第30题

　　股票的市场价格总是围绕其(　　)波动。

　　A.内在价值

　　B.清算价值

　　C.票面价值

　　D.外在价值

　　参考答案：A

　　参考解析： 股票的内在价值即理论价值，也即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。