2020年证券从业资格考试法律法规提升习题（九）_第2页

　　11、在客户融资融券期间，证券持有人的权益处理不包括(　)。

　　A.对证券发行人的权利的行使

　　B.证券发行人派发股票红利权益的处理

　　C.证券发行人派发红利的处理

　　D.融券交易期间权益的处理

　　参考答案：B

　　参考解析：B在客户融资融券期间，证券持有人的权益处理包括：①对证券发行人的权利的行使;②证券发行人派发红利的处理;③其他权益的处理;④融券交易期间权益的处理。

　　12、下列不属于认定信息披露违法责任人员责任大小因素的是(　)。

　　A.职务、具体职责及履行职责情况

　　B.知情程度和态度

　　C.专业背景

　　D.个人资产数额

　　参考答案：D

　　参考解析：D信息披露违法责任人员的责任大小，可以从以下方面考虑责任人员与案件中认定的信息披露违法的事实、性质、情节、社会危害后果的关系，综合分析认定：①在信息披露违法行为发生过程中所起的作用。②知情程度和态度。③职务、具体职责及履行职责情况。④专业背景。⑤其他影响责任认定的情况。

　　13、公司应当在(　)时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。

　　A.每半个会计年度终了

　　B.每一个会计年度终了

　　C.一年结束

　　D.半年结束

　　参考答案：B

　　参考解析：B公司应当在每一个会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计。

　　14、券发行与交易的“三公原则”是指(　)。

　　A.公正、公平、公开

　　B.公信、公平、公开

　　C.公共、公平、公开

　　D.公正、公信、公平

　　参考答案：A

　　参考解析：A《人民共和国证券法》第三条规定，证券的发行、交易活动，必须实行公开、公平、公正的原则。

　　15、2007年11月7日，(　)发布了有关证券交易委托代理协议的指引，要求证券公司应根据《证券交易委托代理协议(范本)》修订与客户签订的相关证券经纪业务合同文本。

　　A.中国证券业协会

　　B.中国证监会

　　C.中国证券登记结算公司

　　D.上海证券交易所与深圳证券交易所联合

　　参考答案：A

　　参考解析：A2007年11月7日，中国证券业协会发布了有关证券交易委托代理协议的指引，要求证券公司应根据《证券交易委托代理协议(范本)》修订与客户签订的相关证券经纪业务合同文本。《证券交易委托代理协议(范本)》的内容包括：双方声明及承诺、协议标的、资金账户、交易代理、网上委托、变更和撤销、甲方授权代理人委托、甲乙双方的责任及免赔条款、争议的解决、机构客户、附则。

　　16、下列人员中，(　)有权对上市公司的定期报告签署书面确认意见。

　　A.董事和高级管理人员

　　B.监事会主席

　　C.董事和监事

　　D.董事长

　　参考答案：A

　　参考解析：A根据《证券法》第六十八条规定，上市公司董事、高级管理人员应当对公司定期报告签署书面确认意见。

　　17、销售机构的从业人员销售证券投资基金的禁止行为不包括(　)。

　　A.私自泄漏基金的证券买卖信息

　　B.在不同基金资产之间、基金资产和其他受托资产之间进行利益输送

　　C.利用基金的相关信息为本人或者他人谋取私利

　　D.利用销售适用性在基金销售过程中引导客户

　　参考答案：D

　　参考解析：D基金管理公司、基金托管和销售机构的从业人员特定禁止行为有：①违反有关信息披露规则，私自泄漏基金的证券买卖信息;②在不同基金资产之间、基金资产和其他受托资产之间进行利益输送;③利用基金的相关信息为本人或者他人谋取私利;④挪用基金投资者的交易资金和基金份额;⑤在基金销售过程中误导客户;⑥中国证监会、协会禁止的其他行为。

　　18、在违规披露、不披露重要信息的责任中，信息披露义务人的控股股东、实际控制人是法人的，其负责人应当认定为(　)。

　　A.直接行为人

　　B.直接负责的主管人员

　　C.企业

　　D.个人

　　参考答案：B

　　参考解析：B董事、监事、高级管理人员之外的其他人员，确有证据证明其行为与信息披露违法行为具有直接因果关系，包括实际承担或者履行董事、监事或者高级管理人员的职责，组织、参与、实施了公司信息披露违法行为或者直接导致信息披露违法的，应当视情形认定其为直接负责的主管人员或者其他直接责任人员。

　　19、根据我国《公司法》，关于公司章程制定的说法，错误的是(　)。

　　A.有限责任公司章程由股东共同制定

　　B.国有独资公司章程必须由国有资产监督管理机构制定

　　C.发起设立的股份有限公司章程由发起人共同制定

　　D.募集设立的股份有限公司，发起人制定的章程必须经过创立大会确认

　　参考答案：B

　　参考解析：B本题所要考核的知识点是公司章程的制定。选项B，根据《公司法》第六十一、第六十六条规定：“国有独资公司章程由国有资产监督管理机构制定，或者由董事会制定报国有资产监督管理机构批准。”选项A，根据《公司法》第二十三条规定：“设立有限责任公司应当具备的条件之一即是股东共同制定公司章程。”选项C、D，根据《公司法》第七十七条规定：“对于发起设立的股份有限公司，由全体两发起人共同制定公司章程。对于募集设立的股份有限公司，发起人制定的公司章程需要经由其他认股人参加的创立大会确认。”

　　20、根据《人民共和国公司法》的规定，公司合并时，应在法定期限内通知债权人，该法定期限为(　)。

　　A.公司做出合并决议之日起10日内

　　B.合并各方签订合并协议之日起10日内

　　C.合并各方主管部门批准之日起10日内

　　D.公司办理工商登记后10日内

　　参考答案：A

　　参考解析：A①公司合并、分立时，应在股东大会做出合并、分立决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上至少公告3次;②债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告之日起90日内，有权要求公司清偿债务或者提供担保，否则公司不得合并分立。