2021年证券从业资格考试《证券市场基本法律法规》章节习题：证券市场典型违法违规行为及法律责任

　　1[.单选题]以下关于证券公司承销或者销售擅自公开发行或者变相公开发行的证券的监管措施错误的是()。

　　A.责令停止承销或者销售

　　B.没收违法所得

　　C.没有违法所得或者违法所得不足五十万元的，处以五十万元以上一百万元以下的罚款

　　D.情节严重的，并处暂停或者撤销相关业务许可

　　[答案]C

　　[解析]根据2020年3月1日起实施的新《证券法》第一百八十三条，证券公司承销或者销售擅自公开发行或者变相公开发行的证券的，责令停止承销或者销售，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款;情节严重的，并处暂停或者撤销相关业务许可。给投资者造成损失的，应当与发行人承担连带赔偿责任。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。

　　2[.单选题]下列属于集资诈骗罪的刑事立案追诉标准的是()。Ⅰ.个人集资诈骗，数额在10万元以上的Ⅱ.单位集资诈骗，数额在50万元以上的Ⅲ.与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券或者期货合约交易Ⅳ.个人或者单位，当日连续申报买入或者卖出同一证券、期货合约并在成交前撤回申报

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　[答案]D

　　[解析]本题考查非法集资类犯罪。《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第四十九条规定：以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(1)个人集资诈骗，数额在10万元以上的，应当依法予以刑事追诉，Ⅰ项符合;(2)单位集资诈骗，数额在50万元以上的，应当依法予以刑事追诉，Ⅱ项符合。因此，Ⅰ、Ⅱ项符合题意、Ⅲ、Ⅳ项不符合题意，故排除。故本题选D选项。

　　3[.单选题]信息披露义务人未按照《证券法》规定报送有关报告或者履行信息披露义务的法律责任中，错误的有()。

　　A.对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以十万元以上一百万元以下的罚款

　　B.责令改正

　　C.给予警告

　　D.处以五十万元以上五百万元以下的罚款

　　[答案]A

　　[解析]根据2020年3月1日起实施的新《证券法》第一百九十七条的规定，信息披露义务人未按照本法规定报送有关报告或者履行信息披露义务的，责令改正，给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以二十万元以上二百万元以下的罚款。发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为，或者隐瞒相关事项导致发生上述情形的，处以五十万元以上五百万元以下的罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以二十万元以上二百万元以下的罚款。信息披露义务人报送的报告或者披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，责令改正，给予警告，并处以一百万元以上一千万元以下的罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以五十万元以上五百万元以下的罚款。发行人的控股股东、实际控制人组织、指使从事上述违法行为，或者隐瞒相关事项导致发生上述情形的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处以五十万元以上五百万元以下的罚款。

　　4[.单选题]下列关于非法吸收公众存款罪的犯罪构成的说法中，错误的是()。

　　A.犯罪主体包括自然人和单位

　　B.犯罪主体不包括单位

　　C.犯罪主观方面是故意

　　D.犯罪客体是国家金融管理秩序

　　[答案]B

　　[解析]非法吸收公众存款罪的犯罪构成包括：(1)犯罪主体包括自然人和单位;(2)犯罪主观方面是故意;(3)犯罪客体是国家金融管理秩序;(4)犯罪客观方面表现为非法吸收或者变相吸收公众存款的行为。故本题选B选项。

　　5[.单选题]一家公司发行股票、债券进行筹资，下列()行为构成欺诈发行股票、债券罪。

　　A.行为人在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容，但尚未发行股票和公司、企业债券

　　B.行为人因过失制作了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法，且已经发行股票和公司、企业债券

　　C.行为人制作了虚假的招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券，并达到数量巨大、后果严重或者有其他严重情节

　　D.行为人制作并向社会发行了虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法

　　[答案]C

　　[解析]本题考查对欺诈发行股票、债券罪的犯罪构成的理解与掌握。主观方面：本罪主观上只能是故意构成，过失不构成本罪。即行为人明知自己所制作的拥股说明书、认股书、债券募集办法等不是对本公司状况或本次股票、债券发行状况的真实、准确、完整反映.仍然积极为之。因而在本罪中行为人的罪过实质是欺诈募股或欺诈发行债券。客观方面：(1)行为人必须实施在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或编造重大虚假内容的行为。(2)行为人必须既制作了虚假的上述文件，且已经发行股票和公司、企业债券的才构成本罪。(3)行为人制作虚假招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法发行股票或者公司、企业债券的行为，必须达到一定严重，即达到“数量巨大、后果严重或者有其他严重情节的”，才构成犯罪。

　　6[.单选题]()直接授意、指挥从事信息披露违法行为，或者隐瞒应当披露信息、不告知应当披露信息的，应当认定其指使从事信息披露违法行为。

　　A.控股股东

　　B.实际控制人

　　C.控股股东、实际控制人

　　D.以上都不是

　　[答案]C

　　[解析]《信息披露违法行为行政责任认定规则》第十八条规定，控股股东、实际控制人直接授意、指挥从事信息披露违法行为，或者隐瞒应当披露信息、不告知应当披露信息的，应当认定控股股东、实际控制人指使从事信息披露违法行为。

　　7[.单选题]擅自改变公开发行证券募集资金用途的认定包括()。①公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用②改变资金用途，必须经股东大会做出决议③擅自改变用途未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股

　　A.①②③

　　B.②③

　　C.①③

　　D.①②

　　[答案]A

　　[解析]根据《证券法》第一百八十五条规定，发行人违反本法相关规定擅自改变公开发行证券募集资金用途的认定包括：公司对公开发行股票所募集资金，必须按照招股说明书或者其他公开发行募集文件所列资金用途使用;改变资金用途，必须经股东大会做出决议;擅自改变用途未作纠正的，或者未经股东大会认可的，不得公开发行新股。

　　8[.单选题]欺诈发行股票、债券罪应予立案追诉的标准包括()。Ⅰ.发行数额在500万元以上Ⅱ.伪造、变造国家机关公文、有效证明文件或者相关凭证、单据Ⅲ.利用募集的资金进行违法活动Ⅳ.转移或者隐瞒所募集资金

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　[答案]D

　　[解析]《最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》规定，在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，涉嫌下列情形之一的，应予立案追诉：(1)发行数额在500万元以上的。(2)伪造、变造国家公文、有效证明文件或相关凭证、单据的。(3)利用募集的资金进行违法活动的。(4)转移或者隐瞒所募集资金的。(5)其他后果严重或有其他严重情节的情形。

　　9[.单选题]某上市公司因信息系统故障，造成年报未在规定日期前发布，另外近期高级管理人员发生频繁更换，公司未及时披露该信息，造成公司股价异常波动，另外该公司A某利用职务之便，吸收公众存款数额达到30万元，另外使用诈骗手段集资数额达到5万元，下列选项说法错误的是()。

　　A.该上市公司未披露重要信息，构成违规披露、不披露重要信息罪

　　B.该上市公司因信息系统故障，造成未按规定披露公司年报，不符合违规披露、不披露重要信息罪的认定

　　C.A某使用诈骗手段集资数额达到5万元，因性质恶劣，应予立案追诉

　　D.A某利用职务之便，吸收公众存款达到30万元，应予立案追诉

　　[答案]C

　　[解析]考查《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第四十九条规定，个人集资诈骗，数额达到10万元以上的，应予立案追诉。

　　10[.单选题]按照《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第六条规定，有关违规披露、不披露重要信息罪的刑事立案追诉标准，以下选项涉嫌的情形中，不应予立案追诉的是()。

　　A.造成股东、债权人或其他人直接经济损失数额累计在100万元的

　　B.虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额的20%的

　　C.虚增或者虚减资产达到当期披露的利润总额的40%的

　　D.未按照规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续12个月的累计数额占净资产60%

　　[答案]B

　　[解析]考查《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定(二)》第六条的规定，虚增或者虚减资产达到当前披露的资产总额30%以上的，应予立案追诉。

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