2019年证券从业资格考试证券市场基本法律法规提升训练题（九）_第7页

　　23.【答案】C

　　【解析】我国《证券法》规定的上市公司收购方式包括要约收购、协议收购和其他合法收购方式，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意。

　　24.【答案】C

　　【解析】本题考查协议收购。Ⅰ项错误，采取协议收购方式的，收购人可以依照法律、行玫法规的规定同被收购公司的股东以协议方式进行股份转让(并非不得进行股份转让)。Ⅱ项正确，以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在 3 日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。Ⅲ项正确，一个上市公司已发行的股份达到 30%时，继续进行收购的，应当向该上市公司所有股东发出收购上市公司全部或者部分股份的要约。Ⅳ项正确，采取协议收购方式的，协议双方可以临时委托证券登记结算机构保管协议转让的股票，并将资金存放于指定的银行。综上所述，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。

　　25.【答案】B

　　【解析】A 选项正确，B 选项错误，合伙人以实物、知识产权、土地使用权或者其他财产权利出资，需要评估作价的，可以由全体合伙人协商确定，也可以由全体合伙人委托法定评估机构评估(并非必须委托法定评估机构评估)。C、D 选项正确，合伙人以劳务出资的，其评估方法由全体合伙人协商确定，并在合伙协议中载明。

　　26.【答案】A

　　【解析】普通合伙企业由普通合伙人组成，合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任。对普通合伙人承担责任的形式有特别规定的，从其规定。因此，Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项属于普通合伙企业的特点。Ⅲ项不属于普通合伙企业的特点。

　　27.【答案】C

　　【解析】本题考查股东会的职权。我国《公司法》规定，股东会行使下列职权：(1)决定公司的经营方针和投资计划，Ⅱ项符合;(2)选举和更换由非职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项;(3)审议批准董事会的报告，Ⅲ项符合;(4)审议批准监事会或者监事的报告;(5)审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案;(6)审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案;(7)对公司增加证券一般从业资格考试 《证券市场基本法律法规》或者减少注册资本作出决议;(8)对发行公司债券作出决议，Ⅳ项符合;(9)对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议;(10)修改公司章程，Ⅰ项符合;(11)公司章程规定的其他职权。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项均符合题意。

　　28.【答案】D

　　【解析】合伙人有下列情形之一的，当然退伙：(1)作为合伙人的自然人死亡或者被依法宣告死亡，C 选项属于当然退伙的情形，故排除;(2)个人丧失偿债能力，A 选项属于当然退伙的情形，故排除;(3)作为合伙人的法人或者其他组织依法被吊销营业执照、责令关闭、撤销，或者被宣告破产;(4)法律规定或者合伙协议约定合伙人必须具有相关资格而丧失该资格;(5)合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行，B 选项属于当然退伙的情形，故排除。D 选项不属于当然退伙情形，执行合伙事务时有不正当行为属于除名退伙的情形，故符合本题要求。综上所述，A、B、C 选项不符合题意，D 选项符合题意。

　　29.【答案】B

　　【解析】投资者融资买入证券时，融资保证金比例不得低于 100%。

　　30.【答案】B

　　【解析】违反法律、行政法规或者中国证监会有关规定，情节严重的，可以对有关责任人员采取 3~5 年的证券市场禁入措施;行为恶劣、严重扰乱证券市场秩序、严重损害投资者利益或者在重大违法活动中起主要作用等情节较为严重的，可以对有关责任人员采取 5~10 年的证券市场禁入措施。

　　31.【答案】D

　　【解析】开放式基金的基金份额持有人在基金合同期限内，可以依照基金合同约定的时间和场所申购或者赎回基金份额，D 选项符合题意。

　　32.【答案】B

　　【解析】证券研究报告可使用的信息来源包括：(1)政府部门、行业协会、证券交易所等机构发布的政策、市场、行业以及企业相关信息，A 选项正确;(2)上市公司按照法定信息披露义务通过指定媒体公开披露的信息，C 选项正确;(3)上市公司及其子公司通过公司网站、新闻媒体等公开渠道发布的信息，以及上市公司通过股东大会、新闻发布会、产品推介会等非正式公告方式发布的信息;(4)证券公司、证券投资咨询机构通过上市公司调研或者市场调查，从上市公司及其子公司、供应商、经销商等处获取的信息，但内幕信息和未公开重大信息除外;(5)证券公司、证券投资咨询机构从信息服务机构等第三方合法取得的市场、行业及企业相关信息，D 选项正确;(6)经公众媒体报道的上市公司及其子公司的其他相关信息;(7)其他合法合规信息来源。综上所述，A、C、D 选项属于证券研究报告可使用的信息来源。B 选项不属于证券研究报告可使用的信息来源，符合题意。

　　33.【答案】A

　　【解析】证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况、参股及控股情况、负债及或有负债情况、经营管理状况、财务收支状况、高级管理人员薪酬和其他有关信息(并非无须包含其高级管理人员薪酬信息及控股情况)，故 A 选项正确，B、C 选项错误;证券公司以及有关单位和个人披露、报送或者提供的资料、信息应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏(并非可以存在误导性陈述)，故 D选项错误。因此，A 选项正确，B、C、D 选项错误。