三种财产传承规划工具 　　(一)遗嘱 　　1.遗嘱与遗嘱继承 　　遗嘱是遗嘱继承的前提和依据，是当事人按照自己的意愿进行财产传承的有效工具之一。 　　遗嘱继承，是指继承开始之后，按照被继承人所立的合法有效的遗嘱，继承被继承人遗产的继

遗嘱工具的分析 　　1. 遗嘱工具的优点 　　(1) 设立遗嘱是法律对公民财产所有权予以全面保护的最佳体现 　　(2) 设立遗嘱有利于发挥家庭养老育幼的功能 　　(3) 设立遗嘱有利于发展社会福利事业 　　(4) 设立遗嘱有利于减

遗嘱信托工具分析 　　1. 遗嘱信托的优点 　　可以延伸个人意志，妥善规划财产，使财产永续传承。 　　2. 遗嘱信托适用范围 　　(1) 名下有可观的财产，担心将来在财产分配上会有困扰的人 　　(2) 有些继承人属于有身心障碍或者

人寿保险信托分析 　　功能： 　　1. 财产风险隔离——财产所有权与受益权的分离 　　2. 专业财产管理——减轻自行管理运用的负担 　　3. 家庭生活保障 　　4. 规避经营风险

1、对于个人的金融投资所得，国家一般要按( )的比例税率对其征收个人所得税。 　　(A)10% 　　(B)20% 　　(C)5% 　　(D)15% 　　2、购房人与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，要按“借款合同”税目缴纳印花税

选择题： 　　1、目前，我国人民币实施的汇率制度是(　　)。 　　(A)固定汇率制 　　(B)弹性汇率制 　　(C)有管理浮动汇率制 　　(D)盯住汇率制 　　2、纳税义务人的义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、(　

一、单项选择题(请从四个备选答案中选择1个正确答案,将正确答案前的字母填到题目中的括号内,下同) 　　1.下列(　　)不属于现金等价物。 　　A.活期储蓄 　　B.货币市场基金 　　C.各类银行存款 　　D.股票 　　2.下列(

1、对于个人的金融投资所得，国家一般要按( )的比例税率对其征收个人所得税。 　　(A)10% 　　(B)20% 　　(C)5% 　　(D)15% 　　2、购房人与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，要按“借款合同”税目缴纳印花税

单项选择题 　　1、目前，我国人民币实施的汇率制度是(　　)。 　　(A)固定汇率制 　　(B)弹性汇率制 　　(C)有管理浮动汇率制 　　(D)盯住汇率制 　　2、纳税义务人的义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、(

影响财产传承规划的因素 　　(一) 子女的出生或死亡 　　1. 子女未出生 　　遗产分割时，应当保留胎儿的继承份额 　　2. 如果子女已经出生，属于法定的第一顺序继承人，被继承人就要在继承人数和继承财产份额上有所调整。“必留份额”的

综合理财规划建议书的基本概念 　　综合理财规划建议书是指在对客户的家庭状况、财务状况、理财目标及风险偏好等详尽了解的基础上，通过与客户的充分沟通，运用科学的方法，利用财务指标、统计资料、分析核算等多种手段，对客户的财务现状进行描述、分析和

1、货币的基本功能是(AC )。 　　A、交换媒介 　　B、储藏手段 　　C、价值尺度 　　D、世界货币 　　2、国家直接投资是指一个国家的企业或个人对另一国家的企业部门进行的投资，其投资方式主要有( ABCDE )。 　　A、

1、在基础货币一定的条件下，货币乘数决定了货币供给的总量。乔顿模型是货币供给决定的一般模型。该模型中可以由中央银行决定的因素不包括(D )。 　　A、基础货币 　　B、活期存款的法定准备金比率 　　C、定期存款的法定准备金比率 　　

综合理财规划建议书的作用 　　1. 认识当前财务状况 　　2. 明确现有问题 　　3. 改进不足之处：选择最优方案，实现理财规划效益最大化

综合理财规划建议书的特点 　　1. 操作的专业化。其专业性主要体现在：参与人员的专业要求;分析方法的专业要求;建议书行文语言的专业要求。 　　2. 分析的量化性。数量化分析和数量化对比是理财规划的操作方法，同时也体现了理财规划建议书的专

综合理财规划建议书的写作过程 　　最重要的工作是理顺材料本身的内在结构，在此基础上拟定写作提纲;对材料的梳理安排是行文流畅的关键;在执笔行文之前的准备工作是体现理财规划建议书最本质的过程。 　　(一) 明确目标，制定计划 　　理财规划

综合理财规划建议书写作的操作要求 　　(一) 全面 　　全面掌握客户的情况，是制定出最优理财规划的必要基础。 　　(二) 细致——每一个环节 　　(三) 有条理 　　条理性主要表现在整个工作步调的安排和行文表述两个方面。

1、会计核算要严格区分收益性支出和资本性支出，其目的是为了正确计算年度损益。收益性支出与资本性支出的划分标准是( A )。 　　A、支出效益的受益期间 　　B、支出投资的标的物 　　C、主营业务与非主营业务 　　D、支出金额的大小

1、理财规划的最终目标是要达到( D )。 　　A、财务自主要功能 　　B、财务安全 　　C、财务自主 　　D、财务自由 　　2、以下不属于个人财务安全衡量标准的是( D )。 　　A、是否有稳定充足收入 　　B、是否购买适当

财产保险是指投保人根据合同约定，向保险人交付保险费，保险人按保险合同的约定对所承保的财产及其有关利益因自然灾害或意外事故造成的损失承担赔偿责任的保险。 　　财产保险业务包括财产损失保险、责任保险、信用保险等保险业务。可保财产，包括物质形态