2020年证券从业资格《金融市场基础知识》备考考前冲刺练习及答案11_第2页

　　参考答案及解析：

　　1. 【答案】A

　　【解析】股票申请上市条件。

　　2.【答案】C

　　【解析】交易型开放式指数基金 ETF，又称交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的开放式证券投资基金产品，交易手续与股票完全相同。故本题选 C 选项。

　　3.【答案】D

　　【解析】记账式国债以记账形式记录债权。通过证券交易所的交易系统发行和交易，可以记名、挂失。投资者进行记账式证券买卖，必须在证券交易所设立账户。故本题选 D 选项。

　　4.【答案】C

　　【解析】上市公司公开发行股票，最近 24 个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降 50%以上的情形。

　　5. 【答案】D

　　【解析】首次公开发行股票的网上发行应当和网下发行同时进行，网上和网下投资者在申购时无须缴付申购资金。

　　6. 【答案】C

　　【解析】指令驱动的特点：证券交易价格由买方和卖方的力量直接决定;投资者买卖证券的对手是其他投资者。

　　7. 【答案】D

　　【解析】股票发行的目的：发行股票则是股份公司创立和增加资本的需要，因此筹措的资金列入公司资本。债券发行的目的：是公司追加资金的需要，因此它属于公司的负债，不是资本金。故本题选D 选项。

　　8. 【答案】B

　　【解析】对证券公司与客户之间的证券清算交收，是委托中国结算公司根据成交记录按照业务规则代为办理。故本题选 B 选项。

　　9. 【答案】C

　　【解析】考查债券的分类。债券种类很多，依据不同的标准有不同分类。按发行主体，债券可以分为政府债券、金融债券和公司债券;按付息方式，债券可以分为零息债券、附息债券和息票累积债券;按债券形态，债券可以分为实物债券、凭证式债券和记账式债券;按期限长短，债券可以分为短期债券、中期债券和长期债券。

　　10. 【答案】A

　　【解析】账面价值，又称“股票净值”或“每股净资产”，在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数。公司净资产是公司资产总额减去负债总额后的净值。故本题选 A 选项。

　　11. 【答案】C

　　【解析】全国性社会保障基金属于国家控制的财政收入，主要用于支付失业救济和退休金， 是社会福利网的最后一道防线，对资金的安全性和流动性要求非常高。这部分资金的投资方向有严格限制，主要投向国债市场。故本题选 C 选项。

　　12. 【答案】B

　　【解析】考查地方政府债券的分类。地方政府债券按资金用途和偿还资金来源不同，通常可以分为一般债券(普通债券)和专项债券(收入债券)。

　　13. 【答案】D

　　【解析】2017 年起，发行的凭证式国债统一更名为储蓄国债(凭证式)。

　　14.【答案】B

　　【解析】证券投资者保护基金的来源主要有：(1)上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的 20%纳入基金。(2)所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的 0.5%～5%缴纳基金。(3)发行股票、可转换债券等证券时，申购冻结资金的利息收入。(4)依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入。(5)国内外机构、组织及个人的捐赠。(6)其他合法收入。故本题选 B 选项。

　　15. 【答案】B

　　【解析】为改善和优化我国目前的投资者结构，需要大力培养机构投资者，充分发挥其股市“稳定器”的作用。故本题选 B 选项。

　　16. 【答案】B

　　【解析】考查保险公司次级债。保险公司次级债是指保险公司为了弥补临时性或者阶段性资本不足，经批准募集、期限在 5 年以上(含 5 年)，且本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务。

　　17. 参考答案;B

　　【解析】考查中期票据的相关知识。中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的 40%。

　　18.【答案】B

　　【解析】考查我国公司债券和企业债券在发行申报程序的不同之处。公司债券的发行申报在中国证监会收到申请文件后，5 个工作日内决定是否受理。

　　19.【答案】C

　　【解析】考查资产证券化的具体操作要求。

　　20.【答案】A