2020证券从业资格金融市场基础知识章节习题：债券概述_第2页

　　例题：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源不同，通常可以分为( )。

　　Ⅰ.一般债券 Ⅱ.特殊债券

　　Ⅲ.专项债券 Ⅳ.金融债券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B.Ⅰ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ D.Ⅱ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：地方政府债券按资金用途和偿还资金来源不同，通常可以分为一般债券(普通债券)和专项债券(收入债券)。

　　例题1：下列属于我国发行普通国债的总体特征的有( )。

　　Ⅰ.规模越来越大

　　Ⅱ.期限越来越长

　　Ⅲ.期限趋于多样化

　　Ⅳ.发行方式趋于市场化

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：我国发行普通国债的总体情况大致如下：

　　(1)规模越来越大，Ⅰ项符合题意;

　　(2)期限趋于多样化，并非期限越来越长，Ⅱ项不符合题意，Ⅲ项符合题意;

　　(3)发行方式趋于市场化

　　例题2：我国地方政府债券发行阶段包括( )。

　　Ⅰ.代发代还

　　Ⅱ.自发代还

　　Ⅲ.代发自还

　　Ⅳ.自发自还

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：B

　　解析：我国地方政府债券发行可大致分为三个阶段：(1)2009-2010：“代发代还”阶段(2)2011-2013年：“自发代还”阶段;(3)2014年至今：“自发自还”阶段。

　　例题：下列关于金融债券的说法，错误的是( )。

　　A.非银行金融机构不可以发行金融债券

　　B.商业银行可以发行金融债券

　　C.保险公司次级债务属于金融债券

　　D.我国政策性银行在银行间债券市场发行的债券属于金融债券

　　答案：A

　　解析：A选项错误，B选项正确，通常将银行及非银行金融机构发行的证券称为金融证券。C选项正确，保险公司次级债务属于金融债券。D选项正确，我国政策性银行在银行间债券市场发行的债券属于金融债券。

　　例题1：不属于我国金融债券的是( )。

　　A.政策性金融债券

　　B.财务公司债券

　　C.证券公司债券

　　D.央行票据

　　答案：D

　　解析：我国金融债券主要有：(1)政策性金融债券;(2)商业银行金融债券;(3)证券公司债券;(4)保险公司次级债务;(5)财务公司债券;(6)金融租赁公司和汽车金融公司的金融债券。根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》规定，一般不将中央银行票据列在金融债券之列。

　　例题2：根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，商业银行发行金融债券核心资本充足率应不低于(　　)。

　　A. 3%

　　B. 4%

　　C. 5%

　　D. 6%

　　答案： B

　　解析：商业银行发行金融债券应具备以下条件：(1)具有良好的公司治理机制;(2)核心资本充足率不低于4%;(3)最近三年连续盈利;(4)货款损失准备计提充足;(5)风险监管指标符合监管机构的有关规定;(6)最近三年没有重大违法、违规行为;(7)中国人民银行要求的其他条件。

　　例题1：属于公司债券的有( )。

　　Ⅰ.可交换债券

　　Ⅱ.可转换公司债券

　　Ⅲ.保证公司债券

　　Ⅳ.证券公司短期融资券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　答案：A

　　解析：公司债券主要包括信用公司债券、保证公司债券、收益公司债券、可转换公司债券、可交换公司债券等。

　　Ⅳ项，证券公司短期融资券属于金融债券，故本题选A选项。

　　例题2：按内含选择权不同，公司债券可分为( )。

　　Ⅰ.可转换公司债券

　　Ⅱ.可交换公司债券

　　Ⅲ.可赎回公司债券

　　Ⅳ.附认股权证的公司债券

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：按内含选择权的不同公司债券可以分为可转换公司债券、附认股权证的公司债券(包括分离交易的可转换公司债券)、可交换公司债券

　　例题3：公司在发行不动产抵押公司债券时通常用作抵押的有( )。

　　Ⅰ.有价证券

　　Ⅱ.艺术品

　　Ⅲ.房屋

　　Ⅳ.土地

　　A.Ⅰ、Ⅲ B.Ⅰ、Ⅱ

　　C.Ⅲ、Ⅳ D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：C

　　解析：不动产抵押公司债券是以公司的不动产(如房屋、土地等)作抵押而发行的债券，是抵押证券的一种。故本题选择C选项。

　　例题：集合债券的发行原则不包含( )

　　A.统一组织 B.统一负债

　　C.统一担保 D.集合发行

　　答案：B

　　解析：集合债券以多个发行人作为联合发行主体，按照“统一组织、分别负债、统一担保、集合发行”的原则共同发行的企业债券。