新股公开发行和非公开发行的基本条件、一般规定、配股的特别规定、增发的特别规定
一、公开发行股票的概念
公开发行股票是指发行人向不特定对象发行股票或向特定对象发行股票累计超过二百人的行为。
二、首次公开发行股票的规定
(一)主板与创业板需满足的要求
对比项 |
主板(含中小板) |
创业板 |
依法设立持续经营 |
3年以上 |
3年以上 |
主营、董、高、控未变化 |
3年内 |
2年内 |
连续净利润为正/连续盈利 |
最近3年 |
最近2年 |
上条年限内净利润或盈利累计 |
超过3000万 |
1000万 |
股本总额不少于3000万元 |
发行前 |
发行后 |
不存在未弥补亏损 |
最近一期末 |
最近一期末 |
营业收入 |
最近3年累计3亿 |
最近1年不少于5000万 |
最近一期末 |
无形资产/净资产≤20% |
净资产≥2000万 |
其他 |
|
发行人主营一种业务 |
下列关于在主板上市公司首次公开发行股票条件的说法,正确的是( )。
A.发行人的财务负责人不得在控股股东、实际控制人中担任除董事、监事以外的职务,发行人的出纳可以在控股股东、实际控制人中兼职
B.最近36个月内受到证券交易所公开谴责的人员不得担任发行人的董事、监事和高级管理人员
C.发行人最近12个月内不得违反工商、税收、土地、环保、海关以及其他法律、行政法规,受到行政处罚,且情节严重
D.发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公允的关联交易
答案:D
解析:A选项错误,发行人财务人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。B选项错误,发行人的董事、监事和高级管理人员应符合法律、行政法规和规章规定的任职资格,且最近12个月内不得受到证券交易所公开谴责。C选项错误,发行人不得在最近36个月内违反工商、税收、土地、环保、海关及其他法律、行政法规,受到行政处罚,且情节严重。D选项正确,发行人与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者显失公允的关联交易。
资料来源考试网校老师主讲教材精讲班课程,完整讲义下载进入个人中心>>
考试网校还为各位考生们准备了证券从业考试题库,下载焚题库APP——证券从业资格考试——题库——做题,包括章节练习、每日一练、模拟试卷、历年真题、易错题等,可随时随地刷题。【在线做题>>】【下载APP掌上刷题】
VIP班 |
教材精讲班 | 刘顺 | 考点强化班 | ||
单科班 |
教材精讲班 | 沈剑 | 考点强化班 |
一级建造师二级建造师消防工程师造价工程师土建职称公路检测工程师建筑八大员注册建筑师二级造价师监理工程师咨询工程师房地产估价师 城乡规划师结构工程师岩土工程师安全工程师设备监理师环境影响评价土地登记代理公路造价师公路监理师化工工程师暖通工程师给排水工程师计量工程师
执业药师执业医师卫生资格考试卫生高级职称护士资格证初级护师主管护师住院医师临床执业医师临床助理医师中医执业医师中医助理医师中西医医师中西医助理口腔执业医师口腔助理医师公共卫生医师公卫助理医师实践技能内科主治医师外科主治医师中医内科主治儿科主治医师妇产科医师西药士/师中药士/师临床检验技师临床医学理论中医理论