2020年期货从业资格考试《法律法规》知识点习题：期货投资者保障基金管理暂行办法_第2页

　　【答案】ABCD

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十四条规定，对保障基金的管理应当遵循安全、稳健的原则，保证保障基金的安全。保障基金的资金运用限于银行存款、购买国债、中央银行债券(包括中央银行票据)和中央级金融机构发行的金融债券，以及中国证监会和财政部批准的其他资金运用方式。

　　期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送(　)。

　　A.财政部

　　B.中国证监会

　　C.中国人民银行

　　D.期货业协会

　　【答案】AB

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离，保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。

　　期货投资者保障基金的年度收支计划和决算报(　)批准。

　　A.期货投资者保障基金管理机构

　　B.中国证监会和财政部

　　C.中国证监会

　　D.财政部

　　【答案】D

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十七条规定，财政部负责保障基金财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。

　　(　)负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。

　　A.中国证监会

　　B.财政部

　　C.中国证监会和财政部

　　D.期货投资者保障基金管理机构

　　【答案】A

　　【解析】参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十八条第一款规定。

　　(　)定期向期货投资者保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。

　　A.中同期货业协会

　　B.期货交易所

　　C.期货保证金安全存管监控机构

　　D.中国证监会

　　【答案】D

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十八条第二款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。

　　期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，(　)可以决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。

　　A.中国证监会

　　B.中国证监会同财政部

　　C.财政部

　　D.期货投资者保障基金管理机构

　　【答案】A

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十九条规定：期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。