2019年中级银行从业资格证风险管理精选考题（3）_第10页

　　中国银监会现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。

　　多选题(当前90/136题，1分)

　　为减少或避免商业银行追逐短期利益的高风险投机行为，商业银行宜采用( )指标来评估交易人员和业务部门的业绩。

　　A 经风险调整的收益率(RAROC)

　　B 经济增加值(EVA)

　　C 风险价值(VaR)

　　D 资产收益率(ROA)

　　E 资本充足率(CAR)

　　正确答案：A,B

　　采用RAROC和EVA这两项指标来度量交易人员和业务部门的业绩，有助于在商业银行内部树立良好的风险管理意识，并鼓励严谨的价值投资取向，从而减少甚至避免追逐短期利益的高风险投机行为。

　　多选题(当前91/136题，1分)

　　商业银行在建立健全风险管理绩效考核制度时应当( )。

　　A 建立尽职免责制度

　　B 建立责任追究制度

　　C 对业务部门引入经风险调整后的绩效考核

　　D 坚持“权责统一、错责相当”的原则

　　E 关注风险管理部门的工作质量

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　多选题(当前92/136题，1分)

　　某商业银行董事会明确定位本银行为一家 积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。过去5年间，其信贷资产主要投向房地产行业，债券投资业务集中于高收益的次级债券。在当前市场情况下，该银 行面临严重的流动性风险。可以判断，这是由于( )长期积聚、恶化的综合作用结果。

　　A 战略风险

　　B 操作风险

　　C 市场风险

　　D 声誉风险

　　E 信用风险

　　正确答案：A,C,E

　　流动性风险是信用风险、市场风险、操 作风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。信用风险：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增 加流动性风险，如本题中银行资金交易业务主要集中于高收益的次级债券。市场风险：承担过高的市场风险(投机行为)可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组 合价值严重受损，从而增加流动性风险，如本题中，该银行信贷资产主要投向房地产行业。战略风险：制定/实施新战略(如开发/推广新产品/业务)之前，应合 理评估并预测其可能对商业银行经营状况/资产价值造成的不利影响，避免战略决策错误可能造成的重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响，如本题中，某 商业银行董事会明确定位本银行为一家积极进取、以利润最大化为首要经营目标的银行。

　　多选题(当前93/136题，1分)

　　商业银行为降低信用风险的经济资本占用，可以采取的途径有( )。

　　A 提高信贷准入门槛

　　B 将部分贷款打包出售

　　C 应用内部评级系统

　　D 购买信用保护

　　E 提高风险预警的及时性与准确性

　　正确答案：A,B,C,D,E

　　多选题(当前94/136题，1分)

　　商业银行采用操作风险标准法计算监管资本时，将所有业务分为九个业务线，每个业务线对应的资本要求系数(以β表示)不同，监管规定的β值包括( )。

　　A 10%

　　B 18%

　　C 12%

　　D 20%

　　E 15%

　　正确答案：B,C,E

　　各业务条线的操作风险资本系数(β)如下：(1)零售银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%。(2)商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%。(3)公司金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数为18%。

　　多选题(当前95/136题，1分)

　　在金融衍生产品中，利率互换的主要作用有( )

　　A 降低融资成本

　　B 降低违约风险

　　C 丰富融资渠道

　　D 管理利率风险

　　E 管理汇率风险

　　正确答案：A,D

　　利率互换主要有以下作用：一是规避利率波动的风险，二是交易双方利用自身在不同种类利率上的比较优势有效地降低各自的融资成本。

　　多选题(当前96/136题，1分)

　　已知某企业集团在A、B、C公司的表决 股份分别为35%、55%、20%、2011年，A公司向L银行申请一笔1亿元的贷款，由B公司担保;B公司向L银行申请一笔2亿元的贷款，由C公司担 保;C公司向L银行申请一笔3亿元的贷款，由该企业集团担保。由下列分析恰当的有( )。

　　A 该企业集团对A、B、C三家公司均形成控制关系

　　B 银行L需要特别关注该企业集团所提供财务报表的真实性

　　C 银行L对A、B、C三家公司的贷款容易出现担保不足状态

　　D A、B、C公司之间构成连环担保

　　E 银行L应根据A、B、C三家公司自身风险状况分别授信

　　正确答案：B,C,D,E

　　商业银行在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中，应当对成员分别授信，单独管理并进行汇总。该企业集团对A、C公司未形成控制关系。

　　多选题(当前97/136题，1分)

　　下列事件可能给商业银行带来信用风险的有( )。

　　A 借款人因经济危机陷入经营困境

　　B 自动取款机(ATM)未能正确按照客户指令完成交易

　　C 即期外汇交易中，交易对手因系统故障未能按期交割

　　D 借款人的外部信用评级从AA级降为A级

　　E 保函业务中因客户未能履约而承担连带责任