2018年证券从业资格考试法律法规单项选择题（5)_第3页

　　21.根据《证券法》，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有上市公司已发行的股份达到百分之五时，应当在该事实发生之日起三日内，向( )作出书面报告。

　　A. 证券业协会

　　B. 证券登记结算机构

　　C. 国务院证券监督管理机构及证券交易所

　　D. 国务院证券监督管理机构或证券交易所

　　正确答案：C

　　解析：根据上市公司收购程序，通过证券交易所的证券交易，投资者持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作出书面报告。故选C。

　　22.下列不属于股份公司公司章程应载明的事项是( )。

　　A. 公司股份总额、每股金额和注册资本

　　B. 公司解散事由与清算办法

　　C. 股东的姓名与名称

　　D. 公司的通知书和公告办法

　　正确答案：A

　　解析：股份有限公司章程应当载明下列事项：公司名称和住所;公司经营范围;公司设立方式;公司股份总数、每股金额和注册资本。发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间;董事会的组成、职权和议事规则;公司法定代表人;监事会的组成、职权和议事规则;公司利润分配办法;公司的解散事由与清算办法;公司的通知和公告办法;股东大会会议认为需要规定的其他事项。选项A不属于股份公司公司章程应载明的事项。

　　23.证券公司在证券交易中有严重违法行为，不再具备经营资格的，由( )撤销证券业许可。

　　A. 证券交易所

　　B. 中国证券业协会

　　C. 证券监督管理机构

　　D. 工商管理部门

　　正确答案：C

　　解析：根据《人民共和国证券法释义》的规定，提交虚假证明文件或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实骗取证券业务许可的，或者证券公司在证券交易中有严重违法不具备经营资格的，由证券监督管理机构撤销证券业务许可。

　　24.有限责任公司公开发行公司债券时，至少最近( )年平均可分配利润应足以支付公司债券一年利息。

　　A. 1

　　B. 2

　　C. 3

　　D. 4

　　正确答案：C

　　解析：公开发行公司债券，应当符合下列条件：①股份有限公司的净资产不低于人民币3千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6千万元;②累计债券余额不超过公司净资产的40%;③最近3年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息;④筹集的资金投向符合国家产业政策;⑤债券的利率不超过国务院限定的利率水平;⑥国务院规定的其他条件。故选C。

　　25.向( )发行公司债券票面总额超过五千万元的，应当由承销团承销。

　　A. 累计超过300人的特定对象

　　B. 累计超过100人的特定对象

　　C. 不特定对象

　　D. 累计超过200人的特定对象

　　正确答案：C

　　解析：向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5千万元的，应当由承销团承销。

　　26.证券公司应当按照()的结算模式办理集合资产管理计划的结算业务。

　　A. 债券

　　B. 股票

　　C. 证券投资基金

　　D. 权证

　　正确答案：C

　　解析：证券公司应当按照证券投资基金的结算模式办理集合资产管理计划的结算业务。证券公司、托管机构应当按照证券登记结算机构的有关规定承担集合资产管理计划交易结算的最终交收责任。

　　27.证券公司违反《证券法》的规定，为客户买卖证券提供融资融券的，处以()的罚款。

　　A. 非法融资融券等值以下

　　B. 非法融资融券等值以上

　　C. 3万元以上30万元以下

　　D. 10万元以上30万元以下

　　正确答案：A

　　解析：根据《证券法》的规定，证券公司违反本法规定，为客户买卖证券提供融资融券的，没收违法昕得，暂停或者撤销相关业务许可，并处以非法融资融券等值以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以3万元以下30万元以下的罚款。

　　28.下列选项中，说法正确的是()。

　　A. 证券、期货投资咨询机构就同一问题向不同客户提供的投资分析、预测或者建议不同

　　B. 证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的，应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请，并经其审批同意

　　C. 非限定性集合资产管理计划的投资范围由集合资产管理合同约定

　　D. 证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在中央银行，以每个客户的名义单独立户管理

　　正确答案：B

　　解析：根据《证券、期货投资咨询管理暂行办法》第25条的规定，证券、期货投资咨询机构就同一问题向不同客户提供的投资分析、预测或者建议应当一致。故选项A错误。根据《证券公司信息隔离墙制度指引》第10条的规定，证券公司应当制定跨墙管理制度，明确跨墙的审批程序和跨墙人员的行为规范。证券公司保密侧业务部门需要公开侧业务部门派员跨墙进行业务协作的，应当事先向跨墙人员所属部门和合规部门提出申请，并经其审批同意。跨墙人员在跨墙期间不应泄露或不当使用跨墙后知悉的内幕信息，不应获取与跨墙业务无关的内幕信息。跨墙人员在跨墙活动结束且获取的内幕信息已公开或者不再具有重大影响后方可同墙。故选项B正确。非限定性集合资产管理计划的投资范围是在符合《证券公司集合资产管理业务实施细则》第14条的规定的前提下，出集合资产管理合同约定。故选项C错误。根据《证券公司监督管理条例》第57条的规定，证券公司从事证券经纪业务，其客户的交易结算资金应当存放在指定商业银行，以每个客户的名义单独立户管理。故选项D错误。

　　29.下列不能作为有限责任公司股东出资的资产的是()。

　　A. 知识产权

　　B. 土地使用权

　　C. 货币

　　D. 特许经营权

　　正确答案：D

　　解析：根据《公司法》的规定，股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资;但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。

　　30.申请开展融资融券业务的客户要在该证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满()以上。

　　A. 3个月

　　B. 半年

　　C. 1年

　　D. 2年

　　正确答案：B

　　解析：证券公司要求客户在申请开展融资融券业务的证券公司所属营业部开设普通证券账户并从事交易满半年以上(试点初期一般都要求满18个月以上)。