2017年证券市场基本法律法规模拟试题(11完整版)_第5页

　　66.发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括( )。

　　Ⅰ.更换后的保荐机构应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件质量进行控制

　　Ⅱ.更换后的会计师应对发行人的审计报告出具新的专业报告

　　Ⅲ.更换后的律师应出具新的法律意见书和律师工作报告

　　Ⅳ.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：发行人更换保荐机构(主承销商)应重新履行申报程序，并重新办理发行人申请文件的受理手续。更换后的保荐机构(主承销商)应重新制作发行人的申请文件，并对申请文件进行质量控制。更换后的会计师或会计师事务所应对申请首次公开发行股票公司的审计报告出具新的专业报告，更换后的律师或律师事务所应出具新的法律意见书和律师工作报告。保荐机构(主承销商)对更换后的其他中介机构出具的专业报告应重新履行核查义务。发行人在通过发审会后更换中介机构的，中国证监会视具体情况决定发行人是否需重新上发审会。故选B。

　　67.证券公司为期货公司提供中间介绍业务时，不得( )。

　　Ⅰ.为客户从事期货交易提供融资

　　Ⅱ.利用客户的资金账号或者期货结算账户进行期货交易

　　Ⅲ.代客户下达交易指令

　　Ⅳ.接受其全额拥有或者控股的期货公司的委托从事介绍业务

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：中间介绍业务的禁止行为包括：①证券公司不得代理客户进行期货交易、结算或者交割，不得代期货公司、客户收付期货保证金，不得利用证券资金账户为客户存取、划转期货保证金。②证券公司不得代客户下达交易指令，不得利用客户的交易编码、资金账号或者期货结算账户进行期货交易，不得代客户接收、保管或者修改交易密码。③证券公司不得直接或者间接为客户从事期货交易提供融资或者担保。

　　68.下列关于公司公开财务状况的说法，正确的是( )。

　　Ⅰ.有限责任公司应当自会计年度结束之日起20日内将财务会计报告送交各股东

　　Ⅱ.股份有限公司应当自股东大会年会的20日前将财务会计报告置备于本公司

　　Ⅲ.股份有限公司应当在召开临时股东大会的20前将财务会计报告置备于本公司

　　Ⅳ.公开发行股票的股份有限公司必须按照规定公告其财务会计报告

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：有限责任公司应当按照公司章程规定的期限将财务会计报告送交各股东。股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的20日前置备于本公司，供股东查阅;公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告。

　　69.下列说法中，正确的是( )。

　　Ⅰ.证券经纪业务又称代理买卖证券业务，是指接受客户的全权委托而决定证券买卖、选择证券种类等的业务

　　Ⅱ.证券公司应当妥善保管客户开户资料和委托记录

　　Ⅲ.证券公司及其从业人员不得违背委托人的指令买卖证券

　　Ⅳ.为吸引客户，允许证券公司适当地向客户承诺一定收益

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　解析：证券经纪业务是指证券公司通过其设立的证券营业部，接受客户委托，按照客户的要求代理客户买卖证券的业务。故Ⅰ项错误。根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》的规定，证券公司应当妥善保管客户档案和资料，为客户保密。故Ⅱ项正确。根据《证券法》第79条，禁止证券公司及其从业人员违背客户的委托为其买卖证券;故Ⅲ项正确。证券公司不得向客户承诺收益，故Ⅳ项错误。故选D。

　　70.虚假陈述证券民事赔偿案件中，虚假陈述行为人包括( )。

　　Ⅰ.会计事务所及其直接责任人

　　Ⅱ.证券承销商及其负有责任的高级管理人员

　　Ⅲ.发行人或者上市公司及其负有责任的高级管理人员

　　Ⅳ.证券经纪商及其负有责任的高级管理人员

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案：A

　　解析：根据《最高人民法院关于审理证券市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》的规定，虚假陈述证券民事赔偿案件的被告，应当是虚假陈述行为人，包括：①发起人、控股股东等实际控制人;②发行人或者上市公司;③证券承销商;④证券上市推荐人;⑤会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等专业中介服务机构;⑥上述②、③、④项所涉单位中负有责任的董事、监事和经理等高级管理人员以及⑤项中直接责任人;⑦其他作出虚假陈述的机构或者自然人。

　　71.根据上海证券交易所《交易规则》的规定，上海证券交易所大宗交易的申报类型包括( )。

　　Ⅰ.意向申报

　　Ⅱ.报价申报

　　Ⅲ.协议申报

　　Ⅳ.成交申报

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：大宗交易的申报包括意向申报和成交申报。

　　72.下列关于证券投资顾问、证券经纪人的说法，正确的是( )。

　　Ⅰ.证券经纪人只能接受一家证券公司的委托

　　Ⅱ.证券投资顾问是证券公司的正式员工

　　Ⅲ.证券投资顾问要向客户提供有针对性的顾问建议服务

　　Ⅳ.经纪人的客户服务限于向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及证券投资有关的信息

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：C

　　解析：证券经纪人与证券公司之间的委托关系,证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，并应当专门代理证券公司从事客户招揽和客户服务等活动。故Ⅰ项正确。证券投资顾问是证券公司、证券投资咨询机构的正式员工。故Ⅱ项正确。投资顾问要了解客户需求，评估客户风险承受能力，提供有针对性的顾问建议服务。故Ⅲ项正确。证券经纪人的客户服务限于向客户传递由证券公司统一提供的研究报告及证券投资有关的信息，个人不能直接提供证券投资顾问服务。故Ⅳ项正确。

　　73.证券公司自营业务投资范围包括( )。

　　Ⅰ.已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券

　　Ⅱ.已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券

　　Ⅲ.已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券

　　Ⅳ.经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：证券公司从事证券自营业务，可以买卖《证券公司证券自营投资品种清单》所列证券，主要包括：①已经和依法可以在境内证券交易所上市交易和转让的证券;②已经在全国中小企业股份转让系统挂牌转让的证券;③已经和依法可以在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的私募债券，已经在符合规定的区域性股权交易市场挂牌转让的股票;④已经和依法可以在境内银行间市场交易的证券;⑤经国家金融监管部门或者其授权机构依法批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券。

　　74.限定性集合资产管理计划的资产主要投资于(　　)。

　　Ⅰ.国债

　　Ⅱ.债券型证券投资基金

　　Ⅲ.股票型证券投资基金

　　Ⅳ.上市企业债券

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：限定性集合资产管理计划的投资范围主要为国债、债券型证券投资基金、在证券交易所上市的企业债券、其他信用度高且流动性强的固定收益类金融产品。投资于股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的20%，并遵循分散投资风险的原则。本集合计划可以参与融资融券交易，也可以将其持有的股票作为融券标的证券出借给证券金融公司。

　　75.关于证券业财务与会计人员，以下说法错误的是( )。

　　Ⅰ.财务与会计人员不需熟悉国家税务方面的制度

　　Ⅱ.财务与会计人员仅需取得会计从业资格证书

　　Ⅲ.财务与会计人员应当客观、公允、及时地判断和反映各项经济活动

　　Ⅳ.财务与会计人员应仅依据企业需要进行财务处理和会计核算

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：根据《证券业财务与会计人员执业行为规范》第3条，财务与会计人员应熟悉并遵守国家财务、会计、税务和其他相关法律法规，遵守所在机构的各项规章制度。故Ⅰ项说法错误。第4条，财务与会计人员应取得会计从业资格证书和证券从业资格证书。故Ⅱ项说法错误。第6条，财务与会计人员应当客观、公允、及时地判断和反映各项经济活动，依据法律法规、自律规则和机构规程做好会计确认、计量、记录和报告工作。故Ⅲ项正确。第8条，财务与会计人员应依法进行财务处理和会计核算，杜绝编造虚假会计信息等违法活动;认真履行职责，抵制违反财经纪律的行为，促进所在机构合规经营，防范和化解财务会计风险。故Ⅳ项说法错误。故选C。

　　76.上市公司和公司债券上市交易的公司应向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告，( )是必备记载内容。

　　Ⅰ.公司概况

　　Ⅱ.公司上一年度股东大会决议

　　Ⅲ.已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的的前十名股东名单和持股数额

　　Ⅳ.公司的实际控制人

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起4个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送记载以下内容的年度报告，并予公告：①公司概况;②公司财务会计报告和经营情况;③董事、监事、高级管理人员简介及其持股情况;④已发行的股票、公司债券情况，包括持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额;⑤公司的实际控制人;⑥国务院证券监督管理机构规定的其他事项。

　　77.某公司拟向不特定对象发行票面总面值达一亿元的股票，应由( )为其承销。

　　Ⅰ.主承销的证券公司

　　Ⅱ.参与承销的证券公司

　　Ⅲ.作为财务顾问的证券公司

　　Ⅳ.作为投资咨询机构的证券公司

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　正确答案：C

　　解析：向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币5千万元的，应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。故选C。

　　78.根据《证券法》，对内幕交易行为人可以采取的行政处罚措施包括( )。

　　Ⅰ.责令处理非法持有的证券

　　Ⅱ.没收违法所得，并处罚款

　　Ⅲ.暂停或撤销相关业务许可

　　Ⅳ.单处罚款

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：A

　　解析：证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，买卖该证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款;没有违法所得或者违法所得不足3万元的，处以3万元以上60万元以下的罚款。单位从事内幕交易的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以3万元以上30万元以下的罚款。证券监督管理机构工作人员进行内幕交易的，从重处罚。

　　79.证券经纪人可以代理证券公司进行( )。

　　Ⅰ.客户招揽

　　Ⅱ.客户服务

　　Ⅲ.代理客户下单

　　Ⅳ.产品销售

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：A

　　解析：证券经纪人只能接受一家证券公司的委托，并应当专门代理证券公司从事客户招揽、客户服务和产品销售等活动。

　　80.下列属于国务院制定并颁布的行政法规的是( )。

　　Ⅰ.《企业债券管理条例》

　　Ⅱ.《证券公司融资融券业务管理办法》

　　Ⅲ.《证券公司监督管理条例》

　　Ⅳ.《上市公司重大资产重组管理办法》

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：C

　　解析：《企业债券管理暂行条例》《证券公司监督管理条例》由国务院颁布，《证券公司融资融券业务管理办法》、《上市公司重大资产重组管理办法》由证监会颁布。