2017年理财规划师二级易考点：风险 　　风险是指某种事件发生的不确定性。在人们从事某种活动或做出某种决策的过程中，未来结果可能具有随机不确定性，从而导致某种事件的发生或者不发生。风险是一种不确定性，然而并不是所有的不确定性都是风险。不确

2017年理财规划师二级易考点：职业道德相关 　　1、道德的产生和发展是和人类的生存发展密切相关。人们需要借助道德来处理各种复杂的社会关系。 　　2、马克思主义伦理学认为：道德是人类社会特有的，由社会经济关系决定的，依靠内心信心和社会舆

2017年理财规划师二级易考点：诚信 　　1、人在职场----诚信的重要性： 　　诚信关系着企业的兴衰：a、诚信是企业形成持久竞争力的无形资产;b、诚信是企业树立良好形象的需要;c、诚信是企业组织绩效的保证 　　诚信是个人职业生涯的生

2017年理财规划师二级易考点：敬业 　　1、人在职场----敬业的重要性：a、敬业是从业人员在职场立足的基础;b、敬业是从业人员事业成功的保证;c、敬业是企业发展壮大的根本 　　2、敬业作为一种职业精神，是职业活动的灵魂，是从业人员的

2017年理财规划师二级易考点：职业技能 　　1、职业技能的特点：a、时代性 b、专业性c、层次性、4综合性 　　2、职业技能的作用：a、职业技能是企业发展生产经营活动的前提和保证;b、职业技能关系到企业的核心竞争力;c、职业技能是就业

2017年理财规划师二级易考点：汽车消费 　　一、汽车消费概述 　　二、自筹经费购车与贷款购车的决策 　　三、汽车消费信贷 　　(一)个人汽车消费贷款 　　是担保贷款。实行“部分自筹、有效担保、专款专用、按期偿还”的原则。贷款不得

2017年理财规划师二级易考点：国内高等教育体系 　　(一)高等教育概括 　　(二)学位制度 　　(三)高等教育费用 　　(四)奖学金制度及勤工俭学政策 　　工作要求 　　工作要求 　　工作程序 　　第一步：了解客户家庭成员

2017年理财规划师二级易考点：客户教育规划的必要性分析 　　(一)良好的教育对于个人意义重大 　　(二)教育费用逐年增长 　　教育负担比=届时子女教育金/家庭届时税后收入×100% (P90) 　　通常情况下，在运用教育负担比这一

2017年理财规划师二级易考点：中国女性理财的特点 　　在公开场合，为维护男人的“面子”，女性通常声称家里大的开销最终由男人决定，但真正在家里，却又是另外一回事。 “男主外，女主内”的传统家庭模式下，女性因细心、耐心等先天优势，而往往扮演

2017年理财规划师二级易考点：保险 　　以人寿保险为例 　　保险是个人理财的两大支柱之一。 　　个人理财的两大支柱 　　1.增加财富 　　投资 　　税收筹划 　　2.保障财富 　　保险 　　遗产规划 　　3.给谁保险

2017二级理财规划师理论要点精选汇总 1 2017二级理财规划师理论要点精选：医疗保险 2 2017二级理财规划师理论要点精选：两全保险 3 2017二级理财规划师理论要点精选：制定住房消费方案

2017二级理财规划师理论要点精选：未分配利润 　　未分配利润是企业在完成利润分配后剩余的一部分利润。这一部分没有分配掉的利润，是可以由企业任意支配使用的。 　　值得注意的是，未分配利润包括了由于会计差错等原因而对以前年度损益进行的各种

2017二级理财规划师理论要点精选：盈余公积 　　盈余公积是具有特定用途的留存利润，也就是用于生产经营发展和职工集体福利的留利。盈余公积包括三个内容： 　　(1)法定盈余公积。这是根据《公司法》或财务制度的规定提取的一部分利润，提取的比

2017二级理财规划师理论要点精选：资本公积 　　“资本公积”是与企业资本相关的一项资金来源，大多与企业收益无关，包括资本(或股本)溢价、接受捐赠资产、资产评估增值等。 　　所有者的投资不一定都反映为会计上的“实收资本”，由于法律或其他

2017二级理财规划师理论要点精选：实收资本 　　“实收资本”助理理财规划师是企业所有者的投资，股份有限公司称为“股本”。只要不增加投资，资产负债表中的这个数字就是固定的。 　　按照我国法律要求，实收资本同注册资本在数额上是相等的。注册

2017二级理财规划师理论要点精选：中国女性理财的特点 　　在公开场合，为维护男人的“面子”，女性通常声称家里大的开销最终由男人决定，但真正在家里，却又是另外一回事。 “男主外，女主内”的传统家庭模式下，女性因细心、耐心等先天优势，而往往

2017二级理财规划师理论要点精选：保险 　　以人寿保险为例，保险是个人理财的两大支柱之一。 　　个人理财的两大支柱：投资、保险。 　　1.增加财富 　　投资 　　税收筹划 　　2.保障财富 　　保险 　　遗产规划 　　3

2017二级理财规划师理论要点精选：交付理财规划方案 　　一、首次交付 　　1、制作文件文本 2、交付方案文本 　　二、方案的修改 　　1、根据其他专业人士的意见改进方案 2、根据客户意见修改 　　3、因理解差异而修改理财方案

2017二级理财规划师理论要点精选：财务分析和财务评价 　　第一单元 编制客户财务报表 　　一、编制个人资产负债表 　　二、编制现金流量表 　　第二单元 分析客户的财务状况 　　一、资产负债表分析 　　个人资产负债表反映的是客户

2017二级理财规划师理论要点精选：税收基本概念 　　一、税收法律关系的构成：由权利主体、客体和法律关系内容三方面构成。 　　二、税收制度的构成要素： 　　1、纳税义务人 　　2、征税对象 　　3、税目 　　4、税率：比例税率