基金从业资格考试《基金基础》考前练习10

　　第01题：承担审查基金资产净值和基金份额净值的责任人是 ( )。

　　A、基金托管人

　　B、基金销售机构

　　C、注册登记机构

　　D、基金审计的会计师事务所

　　正确答案：A 复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格，是基金托管人的职责。

　　第02题：下列与看跌期权变动方向呈反方向的影响因素是 ( )。

　　A、期权的执行价格

　　B、无风险利率水平

　　C、合约标的资产的分红

　　D、标的资产价格的波动率

　　正确答案：B 当无风险利率升高时，买方资金的机会成本会变高，从而看跌期权的价值随之降低。

　　第03题：下列属于基金会计核算中基金费用核算范围内的是 ( )。

　　A、红利再投资核算

　　B、基金申购核算

　　C、基金持有债券的利息核算

　　D、托管费核算

　　正确答案：D 基金会计核算中基金费用核算包括：计提基金管理费、托管费、预提费用、摊销费用、交易费用等。

　　第03题：QFII主体资格的认定，应当具备的条件有 ( )。

　　Ⅰ.申请人的财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件

　　Ⅱ.申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求

　　Ⅲ.实缴资本不少于3亿元人民币的等值可自由兑换货币

　　Ⅳ.申请人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案：B 申请合格境外投资者资格，应当具备下列条件：

　　①申请人的财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件;

　　②申请人的从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求;

　　③申请人有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近3年未受到监管机构的重大处罚;

　　④申请人所在国家或者地区有完善的法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系;

　　⑤中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件。

　　第04题： 纽约商品交易所的石油合约以 ( )桶为最小交易单位，芝加哥商品交易所的小麦以 ( )蒲式耳为最小交易单位。

　　A.500;1000

　　B.1000;5000

　　C.500;5000

　　D.5000;1000

　　正确答案：B 纽约商品交易所的石油合约以1000桶为最小交易单位，芝加哥商品交易所的小麦以5000蒲式耳为最小交易单位。

　　第06题：银行承兑汇票的业务主要体现在银行承兑汇票的承兑和贴现业务上，在我国全部票据业务中占比超过 ( )。

　　A、90%

　　B、80%

　　C、0%

　　D、60%

　　正确答案：A 银行承兑汇票的业务主要体现在银行承兑汇票的承兑和贴现业务上，在我国全部票据业务中占比超过90%。承兑业务由银行提供，其本质是由银行将其信用出借给企业，因此企业必须缴纳一定的手续费。

　　第06题：根据基金的分类标准，正确的是 ( )。

　　Ⅰ.80%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金

　　Ⅱ.80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金

　　Ⅲ.8o%以上的基金资产投资于货币市场工具的，为货币市场基金

　　Ⅳ.80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正确答案：B 基金的分类标准如下：

　　①80%以上的基金资产投资于股票的，为股票基金;

　　②80%以上的基金资产投资于债券的，为债券基金;

　　③仅投资于货币市场工具的，为货币市场基金;

　　④80%以上的基金资产投资于其他基金份额的，为基金中基金;

　　⑤投资于股票、债券、货币市场工具或其他基金份额，并且股票投资、债券投资、基金投资的比例不符合

　　第①项、

　　第②项、

　　第④项规定的，为混合基金;

　　⑥中国证监会规定的其他基金类别。

　　第0题： 目前保本基金普遍采用基于参数设定的投资组合保险策略，常用的是 ( )。

　　A.OBPI策略

　　B.TIPP策略

　　C.CPPI策略

　　D.VPPI策略

　　正确答案：C 目前保本基金普遍采用基于参数设定的投资组合保险策，常用的是CPPI策。

　　第09题：与之前的指令相比，UCITS四号指令的修改不包括 ( )。

　　A.引入同一机构的定义

　　B.引进基金管理公司通行证

　　C.为UC.ITS基金的国内和跨境合并创建法律框架，设立并购程序

　　D.以最新标准化的“投资人关键信息”文件替换原有的简化募股书

　　正确答案：A 引入同一机构的定义是UCITS三号指令的内容。

　　第10题：人民币利率互换是指交易双方同意在约定期限内，根据人民币本金交换现金流的行为，交易双方的现金流分别根据 ( )计算。

　　A、固定利率、贷款利率

　　B、浮动利率、固定利率

　　C、存款利率、贷款利率

　　D、存款利率、浮动利率

　　正确答案：B 人民币利率互换交易是指交易双方约定在未来的一定期限内，根据约定数量的人民币本金交换现金流的行为，其中一方的现金流根据浮动利率计算，另一方的现金流根据固定利率计算。

　　第11题：一旦保证金账户中的余额低于维持保证金水平，交易所应通知客户追加一笔资金，即追加保证金。追加后的保证金水平应达到 ( )标准。

　　A、最低保证金

　　B、初始保证金

　　C、维持保证金

　　D、结算保证金

　　正确答案：B 一旦保证金账户中的余额低于维持保证金水平，交易所应通知客户追加一笔资金，即追加保证金。追加后的保证金水平应达到初始保证金标准。若客户不及时存入追加保证金，则经纪人将予以强行平仓。

　　第12题：浮动利率债券通常是在一个基准利率基础上加上 ( ) 以反映不同债券发行人的信用。

　　A、利率

　　B、基点

　　C、利差

　　D、利息

　　正确答案：C 浮动利率债券通常是在一个基准利率基础上加上利差以反映不同债券发行人的信用。

　　第13题：根据有关规定，对企业投资者买卖基金份额暂免征收 ( )。

　　A、印花税

　　B、个人所得税

　　C、增值税

　　D、营业税

　　正确答案：A 对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税。

　　第14题：我国同业拆借市场上交易活跃的品种有1天(隔夜)、天、14天、1个月、3个月、6个月、9个月和1年。同业拆借的利息是按日结算的。拆息率则根据剔除该品种每天最高和最低的报价后的算术平均数得到，并于每天上午 ( )对外发布。

　　A、9：00

　　B、10：00

　　C、9：30

　　D、11：30

　　正确答案：D 我国同业拆借市场上交易活跃的品种有1天(隔夜)、天、14天、1个月、3个月、6个月、9个月和1年。同业拆借的利息是按日结算的。拆息率则根据剔除该品种每天最高和最低的报价后的算术平均数得到，并于每天上午11:30对外发布。

　　第14题：一个具有较高的投资技能却只掌握较少投资机会的投资经理，很可能与一个投资能力一般却具有较多投资机会的投资经理具有相同的投资业绩。但是投资经理经常会面临两难的境地，即在扩展投资机会的同时往往会导致对投资机会使用效率的降低，例如无法及时、有效地使用可得的信息。因此投资机会的多少与对投资机会的使用效率存在 ( )的关

　　系。

　　A、相互替代

　　B、相互冲突

　　C、不可替代

　　D、严重冲突

　　正确答案：A 一个具有较高的投资技能却只掌握较少投资机会的投资经理，很可能与一个投资能力一般却具有较多投资机会的投资经理具有相同的投资业绩。但是投资经理经常会面临两难的境地，即在扩展投资机会的同时往往会导致对投资机会使用效率的降低，例如无法及时、有效地使用可得的信息。因此投资机会的多少与对投资机会的使用效率存在相互替代的关系。

　　第15题：已知无风险利率，基金的平均收益率及基金的标准差，可以计算 ( )。

　　A、夏普指数

　　B、特雷诺指数

　　C、詹森指数

　　D、信息比率

　　正确答案：A 夏普指数=(基金的平均收益率-无风险收益率)/基金的标准差。

　　第1题：某债券五年后到期,其面值为人民币100元、每年付息两次、票面利率8%、每次付息4元。若该债券以102元卖出,则其到期收益率 ( )。

　　A、8%

　　B、4%

　　C、.5128%

　　D、以上都不对

　　正确答案：C

　　第18题：期末可供分配利润为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，如果期末未分配利润的未实现部分为 ( )，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分。

　　A、零

　　B、负数

　　C、正数

　　D、以上选项都不对

　　正确答案：C 本题考查未分配利润的计算。

　　第19题：下列选项中，不属于QDII基金不得从事的行为的是 ( )。

　　A、参与未持有基础资产的卖空交易

　　B、除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金

　　C、从事证券承销业务

　　D、投资于远期合约

　　正确答案：D QDII基金不得有下列行为：

　　①购买不动产;

　　②购买房地产抵押按揭;

　　③购买贵重金属或代表贵重金属的凭证;

　　④购买实物商品;

　　⑤除应付赎回、交易清算等临时用途以外，借入现金。该临时用途借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的10%;

　　⑥利用融资购买证券，但投资金融衍生品除外;

　　⑦参与未持有基础资产的卖空交易;

　　⑧从事证券承销业务;

　　⑨中国证监会禁止的其他行为。

　　第19题： 以下不属于考虑风险调整后收益计算的基金业绩评估方法 ( )。

　　A、夏普比率

　　B、特雷诺比率

　　C、贝塔系数

　　D、詹森α

　　正确答案：C 风险调整后收益的基金业缓评估方法包括了 ：夏普比率、特雷诺比率、詹森α和信息比率与跟踪误差，而贝塔系数是衡量风险的指标，C不正确，故选C。

　　第21题：以下对弱势有效市场描述不正确的有 ( )。

　　A、股票价格已经充分反映了全部历史价格信息

　　B、股票价格已经充分反映了全部历史交易信息

　　C、期望从过去价格数据中获益将是徒劳的

　　D、技术分析中的技术分析方法将一直有效

　　正确答案：D 考察对弱势有效市场的理解。

　　第22题：下列关于基金风险的说法中，错误的是 ( )。

　　A、混合基金的投资风险高于债券基金的投资风险，小于股票基金的投资风险

　　B、对指数基金的管理主要体现在对基础指数的选择和对指数的严格跟踪，可以利用跟踪误差对其风险进行衡量

　　C、保本基金不能投资于股票

　　D、QDII基金特别存在的风险是外汇风险和特定市场风险等

　　正确答案：C 保本基金本金保护部分投资低风险债券，增值部分可以投资股票。

　　第23题：下列不属于中期票据的优点的是 ( )。

　　A、弥补了企业直接融资中等期限产品的空缺

　　B、帮助企业更加灵活的管理资产负债表

　　C、节约融资成本，提高效率

　　D、发行人可以在额度有效期内分期发行中期票据

　　正确答案：D D是中期票据的特点，不是优点。

　　第24题：一直UCITS基金投资于同一机构发型的货币市场工具、银行存款或OTC衍生产品的资产总值不能超过基金资产的 ( )。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.30%

　　正确答案：C 一直UCITS基金投资于同一机构发型的货币市场工具、银行存款或OTC衍生产品的资产总值不能超过基金资产的20%。

　　第25题：中国证监会对基金管理公司到香港设立机构的申请进行审查，自受理之日起 ( )内作出批准或者不予批准的决定。

　　A.30日

　　B.60日

　　C.90日

　　D.180日

　　正确答案：B 中国证监会对基金管理公司到香港设立机构的申请进行审查，自受理之日起60内作出批准或者不予批准的决定。