2020年证券从业资格证金融市场基础知识重要知识点：基金费用的种类和计提标准及计提方式

来源：考试网 [2020年6月22日] 【大中小】

　　基金费用的种类和计提标准及计提方式

本章练习知识点讲解

　　一、基金管理费、基金托管费和基金销售服务费

　　(一)计提方式

　　逐日计提，按月支付

　　(二)计提标准

　　1. 原则——与基金规模成反比，与风险成正比

　　2. 管理费

　　(1)股票型基金——1.5%

　　(2)指数型基金和债券型基金——0.3%～1.0%(原0.5%～1.0%)

　　(3)货币市场基金——0.15%～0.33%(原0.33%)

　　3. 托管费

　　(1)股票型基金——0.25%

　　(2)指数型基金和债券型基金——0.1%～0.25%

　　(3)货币市场基金——0.05%～0.1%(原0.1%)

　　4. 基金可以收取销售服务费，不高于0.8%

　　(原只有货币市场基金和债券型基金可收取0.25%～0.35%)

例题

　　我国基金的管理费、托管费、销售服务费按(　　)的一定比例逐日计提，按月支付。

　　A.当日基金资产净值 B.前一日基金资产净值

　　C.上月基金资产平均净值 D.当月基金资产平均净值

　　答案：B

　　解析：我国基金的管理费、托管费、销售服务费按前一日基金资产净值的一定比例逐日计提，按月支付。

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