2018年证券从业资格考试金融市场基础知识模拟试题（3）_第3页

　　41. 我国A股账户不可用于买卖( )。

　　A. 上市基金

　　B. 债券

　　C. 人民币普通股票

　　D. B股

　　正确答案：D

　　解析：在实际运用中，A股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、权证等各类证券。买卖B股应开立B股账户。

　　42.沪港通于()正式启动。

　　A. 2014年11月10日

　　B. 2014年11月17日

　　C. 2014年11月15日

　　D. 2014年11月20日

　　正确答案：B

　　解析：沪港通于2014年11月17日正式启动。

　　43.金融市场通过利率的差异和上下波动，通过市场上优胜劣汰的竞争以及对有价证券价格的影响，能够引导资金流向最需要的地方，流向那些经营管理好、产品畅销、有发展前途的经济单位，这是说金融市场具有( )作用。

　　A. 有效地实施宏观调控

　　B. 灵活地调度和转化资金

　　C. 合理地分配和引导资金

　　D. 有效地动员筹集资金

　　正确答案：C

　　解析：金融市场通过利率的差异和上下波动，通过市场上优胜劣汰的竞争以及对有价证券价格的影响，能够引导资金流向最需要的地方，流向那些经营管理好、产品畅销、有发展前途的经济单位。从而有利于提高投资效益，实现资金在各地区、各部门、各单位间的合理流动，完成社会资源的优化配置。

　　44.下列关于股份变动认识错误的是()。

　　A. 当转债持有人行使转换权时，公司收回并注销发行的转债，同时发行新股，由于稀释效应，有可能引起股价下降

　　B. 资本公积金是在公司的正常生产经营之外，由资本本身及其它原因形成的股东权利收入

　　C. 股票分割与合并，会改变公司的实收资本和每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重

　　D. 原股东可以参与配股，也可以放弃配股权

　　正确答案：C

　　解析：股票分割又称拆股、拆细，是将1股股票均等地拆成若干股。股票合并又称并股，是将若干股股票合并为1股。从理论上说，不论是分割还是合并，将增加或减少股份总数和股东持有股票的数量，但并不改变公司的实收资本和每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重。

　　45.由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的，以该财产所产生的现金支付其收益的证券为()。

　　A. 资产支持证券

　　B. 商业银行次级债

　　C. 财务公司债券

　　D. 中央银行票据

　　正确答案：A

　　解析：资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务。

　　46.证券交易市场通常分为()和场外交易市场。

　　A. A股市场

　　B. OTC市场

　　C. 证券交易所市场

　　D. 地方股权交易中心市场

　　正确答案：C

　　解析：证券交易市场通常分为证券交易所市场和场外交易市场。

　　47.在Ms=m*B中，m是货币乘数，B是基础货币，Ms是()。

　　A. 货币需求

　　B. 虚拟货币

　　C. 货币供给

　　D. 名义货币

　　正确答案：C

　　解析：在中央银行体制(中央银行与商业银行分设)下，货币供给量等于基础货币与货币乘数之积。即：Ms=m*B，其中，Ms表示货币供应量;m表示货币乘数;B表示基础货币。

　　48.中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行()管理。

　　A. 核准

　　B. 审批

　　C. 自律

　　D. 备案

　　正确答案：C

　　解析：中国证券业协会依法对证券公司及其从业人员的业务活动进行自律管理。中国证监会对资信评级机构从事证券市场资信评级业务进行监督管理。中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。

　　49.证券无纸化的核心，一方面是()，成为证券权利的主要表现形式;另一方面也就意味着()。

　　A. 以证券账户替代纸质证券，公司股东或债券持有人名册的无纸化

　　B. 以证券账户替代纸质证券，公司股东或债券持有人名册的纸质化

　　C. 以纸质账户替代证券账户，公司股东或债券持有人名册的无纸化

　　D. 以纸质账户替代证券账户，公司股东或债券持有人名册的纸质化

　　正确答案：A

　　解析：证券无纸化的核心，一方面是以证券账户替代纸质证券，成为证券权利的主要表现形式;另一方面也就意味着公司股东或债券持有人名册的无纸化。

　　50. 全国中小企业股份转让系统又称()。

　　A. 新三板

　　B. 二板市场

　　C. 创业板

　　D. 中小企业板

　　正确答案：A

　　解析：全国中小企业股份转让系统俗称“新三板”，是经国务院批准设立的全国性证券交易场所，全国中小企业股份转让系统有限责任公司为其运营管理机构。其具有公司挂牌、公开转让股份、股权融资、债券融资、资产重组等多重功能，主要为创新型、创业型、成长型中小微企业服务。

　　二、组合选择题

　　51.证券公司反洗钱工作基本制度包括()。

　　Ⅰ.客户身份识别制度

　　Ⅱ.大额交易和可疑交易报告制度

　　Ⅲ.信息披露制度

　　Ⅳ.交易记录保存制度

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　解析：证券公司反洗钱工作的基本制度包括：建立健全客户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度。

　　52.系统风险又称为( )。

　　Ⅰ.可分散风险 Ⅱ.不可分散风险

　　Ⅲ.不可回避风险 Ⅳ.交换风险

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：系统风险是指由于多种因素的影响和变化，导致投资者风险增大，从而给投资者带来损失的可能性。系统风险又被称为不可分散风险或不可回避风险。

　　53.下列关于股利政策与股份变动的说法中，正确的是( )。

　　Ⅰ.股利政策是股份公司稳健经营的重要指标

　　Ⅱ.股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策

　　Ⅲ.从理论上说，不论是分割还是合并，只是增加或减少股东持有股票的数量，但并不改变每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重

　　Ⅳ.股票拆细是将若干股股票合并为1股

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：股利政策是指股份公司对公司经营获得的盈余公积和应付利润采取现金分红或派息、发放红股等方式回馈股东的制度与政策。股利政策体现了公司的发展战略和经营思路，稳定可预测的股利政策有利于股东利益最大化，是股份公司稳健经营的重要指标。股票分割又称拆股、拆细，是将1股股票均等地拆成若干股。股票合并又称并股，是将若干股股票合并为1股。从理论上说，不论是分割还是合并，将增加或减少股东.持有股票的数量，但并不改变公司的实收资本和每位股东所持股东权益占公司全部股东权益的比重。

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　　54.关于保险公司次级定期债务的募集与发行，下列说法正确的有()。

　　Ⅰ.保险集团(或控股)公司不得募集次级债

　　Ⅱ.保险公司偿付能力充足率低于150%或者预计未来两年内偿付能力充足率将低于150%的，可以申请募集次级债

　　Ⅲ.保险公司募集次级债应当由董事会制定方案

　　Ⅳ.募集人应当在次级债募集结束后的7个工作日内向中国保监会报告募集情况

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：《保险公司次级定期债务管理办法》规定，保险集团(或控股)公司募集次级债适用本办法。第Ⅰ项错误;募集人应当在次级债募集结束后的10个工作日内向中国保监会报告募集情况，并将与次级债债权人签订的次级债合同的复印件报送中国保监会。第Ⅳ项错误。

　　55.影响公司经营风险的因素主要有()。

　　Ⅰ.产品成本

　　Ⅱ.调节价格的能力

　　Ⅲ.产品售价

　　Ⅳ.产品需求

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：影响公司经营风险的因素主要有：①产品需求;②产品售价;③产品成本;④调节价格的能力;⑤固定成本的比重。

　　56.按照不同的发行本位，国债可以分为( )。

　　Ⅰ.赤字国债

　　Ⅱ.实物国债

　　Ⅲ.特种国债

　　Ⅳ.货币国债

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　解析：按照发行本位不同，国债可以分为实物国债和货币国债;按照资金用途不同，国债可以分为赤字国债、建设国债、战争国债和特种国债。

　　57.金融期货的主要交易制度包括()。

　　Ⅰ.集中交易制度

　　Ⅱ.限仓制度

　　Ⅲ.大户报告制度

　　Ⅳ.每日价格波动限制及断路器规则

　　A. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：金融期货的主要交易制度包括：①集中交易制度;②标准化的期货合约和对冲机制;③保证金制度;④结算所和无负债结算制度;⑤限仓制度;⑥大户报告制度;⑦每日价格波动限制及断路器规则;⑧强行平仓制度;⑨强制减仓制度。

　　58.下列关于欧洲债券的说法中，正确的是( )。

　　Ⅰ.由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销

　　Ⅱ.在法律上所受的限制比外国债券宽松得多

　　Ⅲ.投资者的利息收入免缴所得税

　　Ⅳ.债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币只能属于同一国家

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　解析：欧洲债券的特点是债券发行者、债券发行地点和债券面值所使用的货币可以分别属于不同的国家。由于它不以发行市场所在国的货币为面值，故也被称为“无国籍债券”。欧洲债券票面使用的货币一般是可自由兑换的货币，主要为美元，其次还有欧元、英镑、日元等。欧洲债券和外国债券在很多方面有一定的差异。在发行方式方面，外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销，而欧洲债券则由一家或几家大银行牵头，组织十几家或几十家国际性银行在一个国家或几个国家同时承销;在发行法律方面，外国债券的发行受发行地所在国有关法规的管制和约束，并且必须经官方主管机构批准，而欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多，它不需要官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束;在发行纳税方面，外国债券受发行地所在国的税法管制，而欧洲债券的预扣税一般可以豁免，投资者的利息收入也免缴所得税。

　　59.根据我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，衍生工具包括()。

　　Ⅰ.互换和期权

　　Ⅱ.投资合同

　　Ⅲ.期货合同

　　Ⅳ.远期合同

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：根据我国《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规定，衍生工具包括远期合同、期货合同、互换和期权，以及具有远期合同、期货合同、互换和期权中一种或一种以上特征的工具。

　　60.金融债券发行的目的是( )。

　　Ⅰ.增强负债的稳定

　　Ⅱ.缓解短期资金周转不灵

　　Ⅲ.获得长期资金来源

　　Ⅳ.扩大资产业务

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ 、

　　D. Ⅰ、 Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：C

　　解析：金融债券是银行及非银行金融机构依照法定程序发行并约定在一定期限内还本付息的有价证券。金融债券的发行目的有：①改善负债结构;②增强负债的稳定;③获得长期资金来源;④扩大资产业务。