2018年证券从业资格考试法律法规强化试题（5）_第5页

　　71[单选题] 信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员和上市公司相关人员违反《上市公司信息披露管理办法》，中国证监会可以采取(　　)等监管措施。

　　Ⅰ.责令改正

　　Ⅱ.出具警示函

　　Ⅲ.罚款

　　Ⅳ.将其违法违规、不履行公开承诺等情况记人诚信档案并公布

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析： 除Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ三项外，根据《上市公司信息披露管理办法》第五十九条，信息披露义务人及其董事、监事、高级管理人员和上市公司的相关人员违反本办法的，中国证监会可以采取的监管措施还包括：①监管谈话;②认定为不适当人选;③依法可以采取的其他监管措施。

　　72[单选题] 证券公司从事自营业务，应当遵守的规定有(　　)。

　　Ⅰ.真实、合法的资金和账户

　　Ⅱ.风险监控

　　Ⅲ.业务隔离

　　Ⅳ.预警制度

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析： 证券公司从事自营业务，应当遵守以下规定：①真实、合法的资金和账户;②业务隔离;③明确授权;④风险监控;⑤报告制度。

　　73[单选题] 有效市场细分的条件包括(　　)。

　　Ⅰ.可度量性

　　Ⅱ.有价值

　　Ⅲ.可接近性

　　Ⅳ.可行性

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 要使市场细分成为有效和可行的，必须具备以下几个条件：可度量性;有价值;可接近性;差异性;可行性。

　　74[单选题] 建立健全预警补仓和强制平仓制度要求(　　)。

　　Ⅰ.证券公司应当指定专人实时监控客户担保物价值与客户债务价值及其比例的变动情况

　　Ⅱ.当客户担保物价值与客户债务价值的比例低于合同约定的最低维持担保比例时，应当按照约定方式及时通知客户补足担保物

　　Ⅲ.当客户不能按约定补足担保物，维持担保比例触及平仓维持担保比例时，及时向客户发送平仓通知，并启动强制平仓

　　Ⅳ.证券公司应采取必要的措施对通知方式、通知内容等予以留痕

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：Ⅳ项应为证券公司应采取必要的措施对通知时间、通知内容等予以留痕。

　　75[单选题] 经证监会核准可依照《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务的机构是(　　)。

　　Ⅰ.具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司

　　Ⅱ.具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券投资咨询机构

　　Ⅲ.会计师事务所

　　Ⅳ.律师事务所

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　参考答案：D

　　参考解析： 根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第二条，经中国证券监督管理委员会核准具有上市公司并购重组财务顾问业务资格的证券公司、证券投资咨询机构或者其他符合条件的财务顾问机构，可以依照本办法的规定从事上市公司并购重组财务顾问业务。

　　76[单选题] 根据《发布证券研究报告暂行规定》，证券公司，证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当对发布的(　　)和审阅过程实行留痕管理。

　　Ⅰ.方式

　　Ⅱ.时间

　　Ⅲ.内容

　　Ⅳ.对象

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据《发布证券研究报告暂行规定》第十八条，证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当对发布的时间、方式、内容、对象和审阅过程实行留痕管理。

　　77[单选题] 下列关于转融通业务中证券金融公司的说法，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.证券金融公司的注册资本应当为实收资本，其股东可以用实物出资

　　Ⅱ.证券金融公司董事、监事和高级管理人员的选任，应当经证监会批准

　　Ⅲ.证券金融公司的组织形式为股份有限公司，注册资本不少于人民币50亿元

　　Ⅳ.证券金融公司根据国务院的决定设立。证监会根据国务院的决定，履行审批程序

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：Ⅰ项，证券金融公司的注册资本应当为实收资本，其股东应当用货币出资;Ⅲ项，证券金融公司的组织形式为股份有限公司，注册资本不少于人民币60亿元。

　　78[单选题] 上市公司公开发行新股招股说明书中，下列关于上市公司历次募集资金运用的表述正确的有(　　)。

　　Ⅰ.发行人应披露最近3年内募集资金运用的基本情况

　　Ⅱ.发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项日效益情况，项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因

　　Ⅲ.发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明

　　Ⅳ.发行人通常应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析： Ⅰ项，发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况。

　　79[单选题] 公司公开发行新股需要向证监会报送的文件有(　　)。

　　Ⅰ.承销机构名称及有关的协议

　　Ⅱ.财务会计报告

　　Ⅲ.股东大会决议

　　Ⅳ.发起人协议

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：B

　　参考解析： 根据《证券法》第十四条，公司公开发行新股，应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件：①公司营业执照;②公司章程;③股东大会决议;④招股说明书;⑤财务会计报告;⑥代收股款银行的名称及地址;⑦承销机构名称及有关的协议。依照本法规定聘请保荐人的，还应当报送保荐人出具的发行保荐书。

　　80[单选题] 重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，上市公司董事会应当对()发表明确意见。

　　Ⅰ.评估机构的独立性

　　Ⅱ.评估假设前提的合理性

　　Ⅲ.评估方法与评估目的的相关性

　　Ⅳ.评估定价的公允性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 上市公司董事会应当对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的的相关性以及评估定价的公允性发表明确意见。上市公司独立董事应当对评估机构的独立性、评估假设前提的合理性和评估定价的公允性发表独立意见。

　　81[单选题] 在(　　)情形下，可以动用客户的交易结算资金或者委托资金。

　　Ⅰ.客户进行证券的申购、证券交易的结算

　　Ⅱ.客户提款

　　Ⅲ.客户支付与证券交易有关的佣金

　　Ⅳ.客户支付与证券交易有关的费用

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析：根据《证券公司监督管理条例》第六十条，除下列情形外，不得动用客户的交易结算资金或者委托资金：①客户进行证券的申购、证券交易的结算或者客户提款;②客户支付与证券交易有关的佣金、费用或者税款;③法律规定的其他情形

　　82[单选题] 下列关于证券公司设立集合资产管理计划表述正确的是(　　)。

　　Ⅰ.根据客户情况推荐适当的资产管理计划

　　Ⅱ.明确界定集合资产管理计划推广范围

　　Ⅲ.客户应当具备相应的金融投资经验和风险承受能力

　　Ⅳ.客户应当对其资产来源及用途的合法性做出承诺

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　参考答案：C

　　参考解析： 根据《证券公司客户资产管理业务管理办法》，证券公司、推广机构应当根据所了解的客户情况推荐适当的资产管理计划。客户应当对其资产来源及用途的合法性作出承诺。证券公司设立集合资产管理计划，应当对客户的条件和集合资产管理计划的推广范围进行明确界定;参与集合资产管理计划的客户应当具备相应的金融投资经验和风险承受能力

　　83[单选题] 客户在从事融资融券交易期间，可能面临的风险或损失包括(　　)。

　　Ⅰ.融资利率或融券费率大幅降低，客户将面临融资融券成本增加的风险

　　Ⅱ.担保物被强制平仓的风险

　　Ⅲ.因标的证券终止上市，被证券公司提前了结融资融券交易的风险

　　Ⅳ.因融资融券标的证券范围调整，被证券公司提前了结融资融券交易的风险

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 为了使客户充分了解融资融券交易风险，证券公司应制定《融资融券交易风险揭示书》，向客户充分揭示融资融券交易存在的风险，其中包括提示客户在从事融资融券交易期间，如果中国人民银行规定的同期金融机构贷款基准利率调高，证券公司将相应调高融资利率或融券费率，客户将面临融资融券成本增加的风险

　　84[单选题] 根据《首次公开发行股票承销业务规范》，承销商应当保留承销过程中的相关资料并存档备查，其中承销过程中的相关资料包括但不限于(　　)。

　　Ⅰ.路演推介活动及询价过程中的推介或宣传材料，投资价值研究报告、路演记录、路演录音等

　　Ⅱ.定价与配售过程中的投资者报价信息、申购信息、获配信息(包括但不限于投资者名称、获配数量、证券账户号码及身份证明文件等)

　　Ⅲ.确定网下投资者条件、发行价格或发行价格区间、配售结果等的决策文件

　　Ⅳ.信息披露文件与申报备案文件

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析：根据《首次公开发行股票承销业务规范》第五十条，除I、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，承销过程中的相关资料还包括其他和发行与承销过程相关的文件或承销商认为有必要保留的文件等

　　85[单选题] 董事会应根据公司(　　)情况确定自营业务规模、可承受的风险限额等，并以董事会决议的形式进行落实。

　　Ⅰ.损益

　　Ⅱ.资本充足

　　Ⅲ.负债

　　Ⅳ.资产

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：根据《证券公司证券自营业务指引》第五条，董事会是自营业务的最高决策机构，在严格遵守监管法规中关于自营业务规模等风险控制指标规定的基础上，根据公司资产、负债、损益和资本充足等情况确定自营业务规模、可承受的风险限额等，并以董事会决议的形式进行落实。自营业务具体投资运作管理由董事会授权公司投资决策机构决定

　　86[单选题] 首次公开发行的股票上市前，应当披露的文件包括(　　)。

　　Ⅰ.公司章程

　　Ⅱ.发行保荐书

　　Ⅲ.发行前的股份锁定情况的说明

　　Ⅳ.法律意见书

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析： 首次公开发行股票的信息披露文件主要包括：①招股说明书及其附录和备查文件。备查文件包括：发行保荐书;财务报表及审计报告;盈利预测报告及审核报告(如有);内部控制鉴证报告;经注册会计师核验的非经常性损益明细表;法律意见书及律师工作报告;公司章程(草案);中国证监会核准本次发行的文件;其他与本次发行有关的重要文件。②招股说明书摘要。③发行公告。④上市公告书

　　87[单选题] 下列有关证券发行人派发红利的处理说明，正确的有(　　)。

　　Ⅰ.证券发行人派发现金股利或利息时，证券登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保资金账户的实际余额派发现金股利或利息

　　Ⅱ.涉及的利息税由证券登记结算公司根据证券公司的委托按照信用交易客户的身份计算

　　Ⅲ.证券公司收到现金红利和利息款项后，应当及时分派给对应的信用交易客户

　　Ⅳ.证券发行人派发股票红利或权证等证券的，证券登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保证券账户的实际余额记增红股或配发权证，并根据证券公司委托相应维护客户信用证券账户的明细数据

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： Ⅰ项应为证券发行人派发现金红利或利息时，证券登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保证券账户的实际余额派发现金红利或利息

　　88[单选题] 下列说法正确的有(　　)。

　　Ⅰ.证券公司开展自营业务应每两年向中国证监会报送自营业务情况

　　Ⅱ.中国证监会对证券公司自营业务实行日常监督管理

　　Ⅲ.中国证监会可要求证券公司报送其证券自营业务的资料

　　Ⅳ.自营业务情况是证券公司向证券交易所报送年检报告主要内容之一

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析： Ⅰ项，根据现行规定，证券公司应每月、每半年、每年向中国证监会和证券交易所报送自营业务情况;Ⅱ项，对证券公司自营业务实行日常监督管理的是证券交易所，而不是证监会

　　89[单选题] 证券研究报告主要包括(　　)。

　　Ⅰ.上市公司价值分析报告

　　Ⅱ.财务分析报告

　　Ⅲ.行业研究报告

　　Ⅳ.投资策略报告

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 证券研究报告是指证券公司、证券投资咨询公司基于独立、客观的立场，对证券及证券相关产品的价值、市场走势或者影响其市场价格的因素进行分析，含有对具体证券及证券相关产品的价值分析、投资评级意见等内容的文件。主要包括涉及具体证券及证券相关产品的上市公司价值分析报告、行业研究报告、投资策略报告等

　　90[单选题] 以下(　　)属于证券公司资产管理业务中受托人的义务。

　　Ⅰ.对委托人的财产、风险承受能力及投资偏好等进行调查

　　Ⅱ.客户资产管理业务会计账册按照国家规定的保存年限进行保存

　　Ⅲ.按月编制客户资产管理业务报告

　　Ⅳ.确保所接受的委托未利用银行信贷资金，并对委托投资资产来源的合法性进行调查

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析： Ⅳ项属于资产管理业务受托人的权利