2018年5月证券从业资格证法律法规备考试题（10)_第3页

　　41[单选题] 非公开募集基金的收益分配和风险承担由(　　)约定。

　　A.基金份额持有人

　　B.基金管理人

　　C.基金托管人

　　D.基金合同

　　参考答案：D

　　参考解析： 《基金法》第三条规定，通过公开募集方式设立的基金(简称公开募集基金)的基金份额持有人按其所持基金份额享受收益和承担风险，通过非公开募集方式设立的基金(简称非公开募集基金)的收益分配和风险承担由基金合同约定。

　　42[单选题] 证券公司的法定代表人离任的，证券公司应当自其离任之日起(　　)个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：B

　　参考解析： 《证券公司监督管理条例》第二十五条规定，证券公司的法定代表人或者高级管理人员离任的，证券公司应当对其进行审计，并自其离任之日起二个月内将审计报告报送国务院证券监督管理机构;证券公司的法定代表人或者经营管理的主要负责人离任的，应当聘请具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所对其进行审计。

　　43[单选题] 上市公司应当在每一会计年度结束之日起(　　)个月内报送年度报告。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　参考答案：D

　　参考解析： 《证券法》第六十六条规定，上市公司和公司债券上市交易的公司，应当在每一会计年度结束之日起四个月内，向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送年度报告。

　　44[单选题] 证券公司终止与证券经纪人的委托关系的，应当收回其证券经纪人证书，并自委托关系终止之日起(　　)个工作日内向协会注销该人员的执业注册登记。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　参考答案：A

　　参考解析： 《证券经纪人管理暂行规定》第九条规定，证券公司终止与证券经纪人的委托关系的，应当收回其证券经纪人证书，并自委托关系终止之日起五个工作日内向协会注销该人员的执业注册登记。

　　45[单选题] 约定购回式证券交易中，(　　)日16：00，中国结算上海分公司依据T日清算结果，按照成交顺序逐笔办理相关证券与资金划付。

　　A.T

　　B.T+1

　　C.T+2

　　D.T+3

　　参考答案：B

　　参考解析： 《约定购回式证券交易及登记结算业务办法》第三十六条规定，T+1日16：O0，中国结算上海分公司依据T日清算结果，按照成交顺序逐笔办理相关证券与资金划付。

　　46[单选题] 公司申请公司债券上市交易，则债券实际发行额不少于人民币(　　)千万元。

　　A.4

　　B.5

　　C.6

　　D.7

　　参考答案：B

　　参考解析： 《证券法》第五十七条规定，公司申请公司债券上市交易，应当符合下列条件：①公司债券的期限为一年以上;②公司债券实际发行额不少于人民币五千万元;③公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。

　　47[单选题] 创立大会应有代表股份总数过(　　)的发起人、认股人出席，方可举行。

　　A.1/2

　　B.1/3

　　C.1/4

　　D.1/5

　　参考答案：A

　　参考解析： 《公司法》第九十条规定，创立大会应有代表股份总数过半数的发起人、认股人出席，方可举行。

　　48[单选题] 设立管理公开募集基金的基金管理公司应该向(　　)申请批准。

　　A.证监会

　　B.银监会

　　C.证券业协会

　　D.基金行业协会

　　参考答案：A

　　参考解析： 《基金法》第十三条规定，设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备一定条件.并经国务院证券监督管理机构批准。

　　49[单选题] 股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的(　　)以上通过。

　　A.1/2

　　B.1/3

　　C.2/3

　　D.1/4

　　参考答案：C

　　参考解析： 《上市公司证券发行管理办法》第四十四条规定，股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过。

　　50[单选题] 证券公司发布对具体股票作出明确估值和投资评级的证券研究报告时，公司持有该股票达到相关上市公司已发行股份(　　)以上的，应当在证券研究报告中向客户披露本公司持有该股票的情况。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.4%

　　参考答案：A

　　参考解析： 《发布证券研究报告暂行规定》第十二条规定，证券公司、证券投资咨询机构发布对具体股票作出明确估值和投资评级的证券研究报告时，公司持有该股票达到相关上市公司已发行股份百分之一以上的，应当在证券研究报告中向客户披露本公司持有该股票的情况，并且在证券研究报告发布日及第二个交易日，不得进行与证券研究报告观点相反的交易。