2020年期货从业资格考试《期货法律法规》练习题（十二）_第3页

　　【真题2012-多选】期货投资者保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送(　)。

　　A.财政部

　　B.中国证监会

　　C.中国人民银行

　　D.期货业协会

　　【答案】AB

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十五条规定，保障基金应当实行独立核算，分别管理，并与保障基金管理机构管理的其他资产有效隔离，保障基金管理机构应当定期编报保障基金的筹集、管理、使用报告，经会计师事务所审计后，报送中国证监会和财政部。

　　【真题2012-单选】期货投资者保障基金的年度收支计划和决算报(　)批准。

　　A.期货投资者保障基金管理机构

　　B.中国证监会和财政部

　　C.中国证监会

　　D.财政部

　　【答案】D

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十七条规定，财政部负责保障基金财务监管。保障基金的年度收支计划和决算报财政部批准。

　　【真题2010-单选】(　)负责期货投资者保障基金业务监管，对保障基金的筹集、管理和使用等情况进行定期核查。

　　A.中国证监会

　　B.财政部

　　C.中国证监会和财政部

　　D.期货投资者保障基金管理机构

　　【答案】A

　　【解析】参见《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十八条第一款规定。

　　【真题2013-单选】(　)定期向期货投资者保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。

　　A.中同期货业协会

　　B.期货交易所

　　C.期货保证金安全存管监控机构

　　D.中国证监会

　　【答案】D

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十八条第二款规定，中国证监会定期向保障基金管理机构通报期货公司总体风险状况。存在较高风险的期货公司应当每月向保障基金管理机构提供财务监管报表。

　　【真题2012-单选】期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，(　)可以决定使用期货投资者保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。

　　A.中国证监会

　　B.中国证监会同财政部

　　C.财政部

　　D.期货投资者保障基金管理机构

　　【答案】A

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第十九条规定：期货公司因严重违法违规或者风险控制不力等导致保证金出现缺口的，中国证监会可以按照本办法规定决定使用保障基金，对不能清偿的投资者保证金损失予以补偿。

　　【真题2012-多选】期货投资者保障基金保障的主体范围包括(　)。

　　A.期货交易所非期货公司会员

　　B.期货市场机构投资者

　　C.符合一定条件的期货公司

　　D.期货市场个人投资者

　　【答案】BD

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十条规定了对期货市场个人投资者和机构投资者保证金损失进行补偿的具体标准。

　　【真题2010-单选】张某是甲期货公司的客户。甲期货公司因风险控制不力致使保证金出现缺口，申请使用期货投资者保障基金。张某保证金损失15万元。张某可能得到期货投资者保障基金补偿的最大金额为(　)万元。

　　A.15

　　B.14.5

　　C.14

　　D.10

　　【答案】B

　　【解析】《期货投资者保障基金管理暂行办法》第二十条规定，对期货投资者的保证金损失，保障基金按照下列原则予以补偿：(一)对每位个人投资者的保证金损失在10万元以下(含10万元)的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之九十补偿;(二)对每位机构投资者的保证金损失在10万元以下(含10万元)的部分全额补偿，超过10万元的部分按百分之八十补偿。现有保障基金不足补偿的，由后续缴纳的保障基金补偿。因此张某可能得到的期货投资者保障基金补偿的最大金额为：14.5万元。