基金从业资格考试《基金基础》考前练习9_第4页

　　第76题：如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为称为 ( )。

　　A.离散型随机变量

　　B.连续型随机变量

　　C.中断型随机变量

　　D.分布型随机变量

　　正确答案：A 如果一个随机变量X最多只能取可数的不同值，则为离散型随机变量。

　　第77题：负责境外资产托管业务的境外资产托管人，其应当满足最近一个会计年度实收资本不少于 ( )亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于 ( )亿美元或等值货币。

　　A.10;1000

　　B.10;100

　　C.5;1000

　　D.5;100

　　正确答案：A 负责境外资产托管业务的境外资产托管人，其应当满足最近一个会计年度实收资本不少于10亿美元或等值货币，或托管资产规模不少于1000亿美元或等值货币。

　　第7题：以下关于基金估值方法的表述，错误的是 ( )。

　　A.银行间债券市场交易的债券，采用估值技术确定公允价值

　　B.交易所以大宗交易方式转让的资产支持证券，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本进行后续计量

　　C.非公开发行有明确锁定期的股票，初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用上市交易的同一股票的市价进行估值

　　D.交易所上市债券以收盘净价估值

　　正确答案：C 如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按公式确定该股票的价值

　　第79题：以下关于基金估值方法的表述，错误的是 ( )。

　　A、交易所上市交易的债券按估值日收盘净价估值

　　B、交易所上市交易的债券采用估值技术确定公允价值

　　C、对停止交易但未行权权证一般采用估值技术确定公允价值

　　D、首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值

　　正确答案：B 交易所发行未上市品种的估值：

　　①首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下按成本计量;

　　②送股、转增股、配股和公升增发新股等发行未上市股票，按交易所上市的同一股票的市价估值;

　　③非公开发行有明确锁定期的股票。

　　第79题： 在杜邦财务分析体系中，假设其他情况相同，下列说法中错误的是 ( )。

　　A.权益乘数大则财务风险大

　　B.权益乘数大则净资产收益率大

　　C.权益乘数等于股东权益比率的倒数

　　D.权益乘数大则资产净利率大

　　正确答案：D 本题考核财务综合分析与评价中的“杜邦分析法”。权益净利率(净资产收益率)=资产净利率×权益乘数=销售净利率×资产周转率×权益乘数 所以本题D错误。

　　第1题：投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为 ( )

　　A、水平配比策略

　　B、久期配比策略

　　C、现金配比策略

　　D、价格免疫策略

　　正确答案：C 投资于债券投资组合，获得的利息和收回的本金恰好满足未来现金需求，这种方法称为现金配比策略。

　　第2题：基金会计的责任主体是对其进行会计核算的 ( )

　　A.基金持有人和基金管理公司

　　B.基金管理人和基金托管人

　　C.基金管理公司和基金托管人

　　D.中国审计署和基金管理公司

　　正确答案：C 基金会计的责任主体是对其进行会计核算的基金管理公司和基金托管人。

　　第3题：基金管理公司必须以 ( )为基金会计核算主体。

　　A、所管理的全部基金总体

　　B、所管理的不同基金类别

　　C、基金管理公司

　　D、所管理的每只基金

　　正确答案：D 金管理公司是证券投资基金会计核算的责任主体，对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金在名册登记、账户设置、资金调拨、账簿记录等方面相互独立。

　　第4题：已知甲公司年负债总额为200万元，资产总额为500万元，无形资产净值为50万元，流动资产为240万元，流动负责为160万元，年利息费用为20万元，净利润为100万元，所得税为30万元，则 ( )

　　A.年末资产负债率为40%

　　B.年末产权比率为1/3

　　C.年利息保障倍数为6.5

　　D.年末长期资本负债率为10.76%

　　正确答案：A A：年末资产负债率=200/500*100%=40% ;B：年末产权比率=负债所有者权益=200/(500-200)=2/3;C:年末利息倍数=息税前利润利息=(100+ 30+ 20)/20=7.5 ;D：年末长期资本负债率=非流动负债(非流动负债所有者权益)=(200-160)/(40+ 300)*100%=11.76%

　　第5题：下列哪项不是影响期权价格的因素 ( )。

　　A、合约标的资产的市场价格与期权的执行价格

　　B、期权的有效期

　　C、无风险利率水平

　　D、权利金的波动率

　　正确答案：D 影响期权价格的因素：合约标的资产的市场价格与期权的执行价格、期权的有效期、无风险利率水平、标的资产价格的波动率、合约标的资产的分红

　　第6题：影响指数型投资策略跟踪误差的因素不包括 ( )。

　　A、红利发放

　　B、发行新股

　　C、公司合并

　　D、股票合并

　　正确答案：D 即使在构造的股票组合中包括目标指数的所有成分股股票，成分股股票的权数也会因为公司合并、股票拆细和发放股票红利、发行新股和股票回购等原因而变动，而复制的投资组合不能对此自动调整，更不用说复制的投资组合中包含的股票数目少于指数成分股股票的情况了。所以，跟踪误差是连以避免的。

　　第7题：詹森α衡量的是基金组合收益中超过 ( )预测值的那一部分超额收益。

　　A、绝对收益率

　　B、WACC模型

　　C、超额收益率

　　D、CAPM模型

　　正确答案：D 詹森α(Jensen'sα)同样也是CAPM上发展出的一个风险调整差异衡量指标，它衡量的是基金组合收益中超过CAPM模型预测值的那一部分超额收益，故选D。

　　第题：投资风险来源于 ( )的波动。

　　A、市场价值

　　B、投资价值

　　C、市场价格

　　D、投资价格

　　正确答案：B 投资风险来源于投资价值的波动。

　　第9题：债券结算业务类型不包括 ( )。

　　A、分销业务

　　B、现券业务

　　C、债券远期交易

　　D、债券互换交易

　　正确答案：D 债券结算业务类型有分销业务、现券业务、质押式回购业务、买断式回购业务、债券远期交易以及债券借货。

　　第90题：下列关于经济合作与发展组织(OECD)投资基金监管规定的相关内容说法错误的是 ( )。

　　A、经济合作与发展组织简称经合组织，是由30多个市场经济国家组成的政府间国际经济组织

　　B、经合组织国家内部，投资基金又被称作“集合投资计划”该组织于20世纪七八十年代率先在国际范围内进行投资基金监管标准的研究和制定

　　C、经合组织的作用之一是聘请知名的专家学者探讨制定社会经济政策，为各国政府提供建议

　　D、经合组织在2005年发表了《集合投资计划治理白皮书》

　　正确答案：B 经合组织国家内部，投资基金又被称作“集合投资计划”该组织于20世纪六七十年代率先在国际范围内进行投资基金监管标准的研究和制定

　　第91题：《证券监管目标和原则》和《集合投资实业监管原则》是由 ( )发布。

　　A.国际金融协会

　　B.国际基金业协会

　　C.中国证监会

　　D.国际证监会组织

　　正确答案：D 国际证监会组织于199年9月发布了《证券监管目标和原则》，1994年发布了《集合投资实业监管原则》。

　　第92题：可转换债券的市场价值 ( )转换价值。

　　A、低于

　　B、高于

　　C、等于

　　D、不相关于

　　正确答案：B 可转换债券的市场价值通常高于转换价值，可转换债券的价值必须高于普通债券的价值。

　　第93题：为提高交易效率和有效控制基金管理中交易执行的风险，基金采取 ( )。

　　A、竞价交易制度

　　B、分散交易制度

　　C、集中交易制度

　　D、分级交易制度

　　正确答案：C 为提高交易效率和有效控制基金管理中交易执行的风险，基金采取集中交易制度，即基金的投资决策与交易执行职能分别由基金经理与基金交易部门承担。交易部属于基金公司的核心保密区域，执行最严格的保密要求

　　第94题：依照《证券投资基金会计核算办法》规定，发生的基金运作费用如果影响 ( )小数点后第4位的，应采用待摊或预提的方法。

　　A、基金资产净值

　　B、基金份额净值

　　C、基金所有者权益

　　D、基金资产总值

　　正确答案：B 按照有关规定，发生的这些费用如果影响基金份额净值小数点后

　　第4位的，应采用预提或待摊的方法计入基金损益。

　　第95题：影响期权价格的因素不包括 ( )。

　　A、合约标的资产的市场价格与期权的执行价格

　　B、期权的有效期限

　　C、无风险利率水平

　　D、权利金的波动率

　　正确答案：D 期权价格的影响因素：

　　①合约标的资产的市场价格与期权的执行价格;

　　②期权的有效期限;

　　③无风险利率水平;

　　④标的资产价格的波动率以及合约标的资产的分红。

　　第95题： 某企业期初存货200万元，期末存货300万元，本期产品销售收入为1500万元，本期产品销售成本为1000万元，则该存货周转率为 ( )。

　　A、3.3次

　　B、4次

　　C、5次

　　D、6次

　　正确答案：B 存货周转率=年销售成本/年均存货=1000/[(200+300)/2]=1000/250=4次。

　　第97题：到期收益率是购买债券获得的未来现金流现值等于债券 ( )的贴现率。

　　A、息票

　　B、面值

　　C、息票与面值之和

　　D、市价

　　正确答案：D 到期收益率是购买债券获得的未来现金流现值等于债券当前市价的贴现率。

　　第9题：根据人民银行的规定，目前我国银行间质押式回购的最长期限是 ( )。

　　A、三个月

　　B、一年

　　C、六个月

　　D、一个月

　　正确答案：B 国债回购作为一种短期融资工具，在各国市场中最长期限均不超过1年。

　　第99题：AIFMD规定私募股权投资基金收购公司 ( )内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让。

　　A.2年

　　B.3年

　　C.5年

　　D.10年

　　正确答案：A AIFMD规定私募股权投资基金收购公司2年内不允许通过分红、减持、赎回等形式进行资产转让，进而阻止它们为短期持有资产而进行收购活动。

　　第100题：AIFMD规定，私募股权投资基金持有公司 ( )及以上股权时，应向公司及其他股东进行披露。

　　A.5%

　　B.%

　　C.10%

　　D.15%

　　正确答案：C AIFMD规定，私募股权投资基金持有公司10%及以上股权时，应向公司及其他股东进行披露。