基金从业资格考试《基金基础》考前练习9_第3页

　　第51题：近年来我国互换合约市场高速增长，互换合约也成为许多投资组合的重要组成部分，目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率不包括 ( )。

　　A、上海银行间同业拆放利率

　　B、国债回购利率

　　C、1年期定期存款利率

　　D、3年期定期存款利率

　　正确答案：D 目前，中国外汇交易中心人民币利率互换参考利率包括上海银行间同业拆放利率(含隔夜、1 周、3个月期等品种) 、国债回购利率(7 天) 、1 年期定期存款利率，互换期限从 7 天到 3 年，交易双方可协商确定付息频率、利率重置期限、计息方式等合约条款。

　　第52题：一般票据的贴现不超过 ( )，贴现期从贴现日起计算至票据到期日。

　　A.3个月

　　B.6个月

　　C.1年

　　D.3年

　　正确答案：B 一般票据的贴现不超过6个月，贴现期从贴现日起计算至票据到期日。

　　第53题：期权的 ( )是指多头行使期权时可以获得的收益的现值,即资产的市场价格与执行价格之间的差额。

　　A、理论价值

　　B、实际价值

　　C、内在价值

　　D、时间价值

　　正确答案：C 期权的内在价值是指多头行使期权时可以获得的收益的现值即资产的市场价格与执行价格之间的差额。

　　第54题：开放式基金份额变化的核算内容不包括基金份额的 ( )。

　　A、申购与赎回情况

　　B、转入与转出情况

　　C、利息计算

　　D、拆分

　　正确答案：C 对于开放式基金来说，核算内容包括基金份额的申购与赎回情况、转入与转出情况以及基金份额拆分进行会计核算。不包括利息计算。

　　第55题：中期票据采用注册发行，最大注册额度不超过企业净资产的 ( )。

　　A.30%

　　B.40%

　　C.50%

　　D.0%

　　正确答案：B 中期票据采用注册发行，最大注册额度不超过企业净资产的40%。

　　第56题：基金管理公司应当按相关规定对其香港特区发生的重大事项及时向 ( )报告。

　　A.公司经营所在地中国证监会派出机构

　　B.公司注册地中国证监会派出机构

　　C.香港证券及期货事务监察委员会

　　D.香港证券交易所

　　正确答案：A 基金管理公司应当按相关规定对其香港特区发生的重大事项及时向中国证监会和公司经营所在地中国证监会派出机构报告。

　　第57题：目前，在我国对投资者从基金分配中获得的企业债券的利息收入，由 ( )在向基金派发利息时，代扣代缴20%的个人所得税。

　　A、上市公司、发行债券的企业

　　B、基金管理公司

　　C、中央结算公司

　　D、基金托管银行

　　正确答案：A 对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。对基金取得的股利收入、债券的利息收入、储蓄存款利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税。

　　第5题：目前，托管资产的场内资金清算的结算模式一般不会采用 ( )。

　　A、分级结算模式

　　B、托管人结算模式

　　C、券商结算模式

　　D、第三方存管模式

　　正确答案：A 托管资产的场内资金清算主要采用两种模式，包括托管人结算模式和券商结算模式。券商模式也称为第三方存管模式。

　　第59题：基金的运营及销售出现国际化的趋势，开始于 ( )。

　　A.20世纪60年代

　　B.20世纪70年代

　　C.20世纪0年代

　　D.20世纪90年代

　　正确答案：C 从20世纪0年代开始，随着金融及投资市场出现国际一体化的大发展，基金的运营及销售出现国际化的趋势。

　　第60题：资产负债表的作用不包括 ( )

　　A、资产负债表列出了企业占有资源的数量和性质

　　B、资产负债表上的资源为分析收入来源性质及其稳定性提供了基础

　　C、资产负债表可以为收益把关

　　D、资产负债表可以反映企业投入与产出的关系

　　正确答案：D 反映企业投入与产出的关系的是利润表。

　　第61题：银行间债券市场的交易制度不包括 ( )。

　　A.公开市场一级交易商制度

　　B.分级结算制度

　　C.做市商制度

　　D.结算代理制度

　　正确答案：B 银行间债券市场的交易制度包括公开市场一级交易商制度、做市商制度和结算代理制度。

　　第62题：根据全球投资业绩标准关于收益率计算的具体条款，自2006年1月1日起，公司必须至少 ( )一次计算组合群的收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。

　　A、每周

　　B、每月

　　C、每季度

　　D、每年

　　正确答案：C 自2006年1月1日起，公司必须至少每季度一次计算组合群的收益，并使用个别投资组合的收益以资产加权计算。

　　第63题：基金投资交易过程中的风险主要体现在投资交易过程中的合规性风险和 ( )。

　　A、管理风险

　　B、市场风险

　　C、投资组合风险

　　D、利率风险

　　正确答案：C 基金投资交易过程中的风险主要体现在两个方面：—是投资交易过程中的合规性风险，二是投资组合风险。

　　第64题：大额可转让定期存单的期限最短的是 ( )。

　　A.1天

　　B.14天

　　C.3个月

　　D.6个月

　　正确答案：B 大额可转让定期存单的期限较短，一般在1年以内，最短的是14天，以3个月、6个月为主。

　　第65题：根据资本资产定价模型，市场价格偏高的证券将会 ( )。

　　A、位于证券市场线下方

　　B、位于证券市场线上方

　　C、位于证券市场线上

　　D、位于资本市场线上

　　正确答案：A 市场价格偏高的证券的预期收益率偏低，所以位于证券市场线的下方。

　　第66题：若交割价格高于远期价格，套利者就可以通过 ( )并等待交割来获取无风险利润。

　　A、买入标的资产现货、卖出远期

　　B、卖出标的资产现货、买入远期

　　C、同时买进标的资产现货和远期

　　D、同时卖出标的资产现货和远期

　　正确答案：A 若交割价格高于远期价格，套利者就可以通过买入标的资产现货、卖出远期并等待交割来获取无风险利润，从而促使现货价格上升，交割价格下降，直至套利机会消失;若交割价格低于远期价格，套利者就可以通过卖空标的资产现货、买入远期来获取无风险利润，从而促使现货价格下降，交割价格上升，直至套利机会消失。

　　第67题：共同对手方是指在结算过程中，同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体，—般由 ( )充当。

　　A、结算机构

　　B、证券公司

　　C、保险公司

　　D、商业银行

　　正确答案：A 共同对手方是指在结算过程中，同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体，—般由结算机构充当。

　　第6题：假设某基金第一年的收益率为5%,第二的收益率也是5%,其年几何平均收益率 ( )。

　　A、小于5%

　　B、等于5%

　　C、大于5%

　　D、无法判断

　　正确答案：B (1+5%)(1+5%)^(1/2)-1=5%

　　第69题：私募股权二级市场投资通常以 ( )形式进行组织。

　　A、合伙人

　　B、有限制

　　C、股份制

　　D、个体

　　正确答案：A 私募股权二级市场投资通常以合伙人形式进行组织，其流程通常包含筹资、购买资产、资产出售后将资金回报还给投资者等整个投资过程。

　　第70题：基金管理人运用证券资基金买卖股票、债券的差价收入， ( )营业税。

　　A、免征

　　B、部分征收

　　C、需征收

　　D、减免征收

　　正确答案：A 对基金管理人用基金买卖股票债券的差价收入，免征营业税。

　　第71题：关于β系数，以下表述错误的是 ( )。

　　A、CAPM利用希腊字母贝塔(β)来描述资产或资产组合的系统风险大小

　　B、β系数可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性

　　C、β系数越大的股票，在市场波动的时候，其收益的波动也就越大

　　D、β系数是对放弃即期消费的补偿

　　正确答案：D CAPM利用希腊字母贝塔(β)来描述资产或资产组合的系统风险大小。至于贝塔的含义，可以理解为某资产或资产组合对市场收益变动的敏感性。贝塔值越大的股票，在市场波动的时候，其收益的波动也就越大。

　　第72题：基金的会计核算对象不包括 ( )。

　　A.损益类

　　B.资产负债共同类

　　C.资产损益共同类

　　D.负债类

　　正确答案：C 根据《证券投资基金会计核算业务指引》，基金的会计核算对象包括资产类、资产负债共同类、负债类、所有者权益类和损益类的核算，涉及基金申购和赎回、基金的投资交易、基金持有证券的上市公司行为、基金费用计提和支付、基金资产估值、基金利润分配等基金经营活动。

　　第73题：以下不属于可回售债券的特点的是 ( )。

　　A、回售价格通常是债券的面值

　　B、受益人是发行人

　　C、可回售债券的利息更低

　　D、在发行一段时间后才可执行回售权

　　正确答案：B 可回售债券的待点除了ACD以外，还有一点是可回售债券的受益人是债券持有者。

　　第74题：全美范围内标准化的期权合约是从1973年 ( )的看涨期权交易开始的。

　　A、美国商品交易所

　　B、芝加哥期权交易所

　　C、纽约期权交易所

　　D、英国期权交易所

　　正确答案：B 全美范围内的标准化的期权合约是从1973年芝加哥期权交易所的看涨期权交易开始的。

　　第75题：关于UCITS基金的核准，下列说法错误的是 ( )。

　　A.UCITS基金必须获取其所在国监管机关的核准方可开展业务

　　B.基金管理人、托管人、基金规则及基金章程的改变均要获得监管机关的批准

　　C.对于单位信托而言，要核准基金章程和基金托管人

　　D.基金管理公司只能从事基金管理业务

　　正确答案：C 对于单位信托而言，要求核准基金管理人、基金托管人和基金规则;对于公司型基金，则要核准基金章程和基金托管人。