2017基金从业考试《法律法规》模拟试题及答案（12)_第3页

　　(41) 下列关于基金公司会计系统的说法中，错误的是( )。

　　A: 严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

　　B: 对公司所管理的基金，应当以公司全部资产为会计核算主体

　　C: 公司对所管理的基金应独立建账、独立核算

　　D: 各基金会计核算应当独立于公司会计核算

　　答案:B

　　解析:

　　公司应当明确职责划分，在岗位分工的基础上明确各会计岗位职责，严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程。公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。

　　(42) 金融市场和金融服务机构作为现代金融体系的两大运作载体，通过( )在金融市场的活动，以各种金融工具将资金的供应者和资金的需求者连接起来，从而达到货币资金的有效配置。

　　A: 企业

　　B: 非金融机构

　　C: 居民

　　D: 金融服务机构

　　答案:D

　　解析:

　　金融市场和金融服务机构是现代金融体系的两大运作载体，通过金融服务机构在金融市场的活动，以各种金融工具将资金的供应者和资金的需求者连接起来，从而达到货币资金的有效配置。

　　(43) 在开放式基金合同生效后，基金管理人在公告的( )日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。

　　A: 30

　　B: 45

　　C: 60

　　D: 15

　　答案:D

　　解析:

　　在开放式基金合同生效后，基金管理人在公告的15日前，应向中国证监会报送更新的招募说明书，并就更新内容提供书面说明。

　　(44) 办理资金账户不需要持( )证件。

　　A: 本人身份证

　　B: 股票账户卡

　　C: 基金账户卡

　　D: 学历证明

　　答案:D

　　解析:

　　办理资金账户需持本人身份证和已经办理的股票账户卡或基金账户卡，到证券经营机构办理。

　　(45) ( )金融研究办公室发布的《资产管理与金融稳定报告》对资产管理行业涉及的范围进行了详细的划分

　　A: 美国财政部

　　B: 英国财政部

　　C: 美国银行

　　D: 中央银行

　　答案:A

　　解析:

　　美国财政部金融研究办公室发布的《资产管理与金融稳定报告》对资产管理行业涉及的范围进行了详细的划分。

　　(46) 专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面，其中不包括( )。

　　A: 持证上岗

　　B: 公平对待客户

　　C: 持续学习

　　D: 审慎开展执业活动

　　答案:B

　　解析:

　　专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面：持证上岗、持续学习、审慎开展执业活动。

　　(47) 注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交的文件不包括( )。

　　A: 申请报告

　　B: 基金合同草案

　　C: 基金托管协议草案

　　D: 基金份额上市交易公告书

　　答案:D

　　解析

　　注册公开募集基金，由拟任基金管理人向中国证监会提交下列文件：申请报告;基金合同草案;基金托管协议草案;招募说明书草案;律师事务所出具的法律意见书;中国证监会规定提交的其他文件。

　　(48) 基金宣传推介材料不包括( )。

　　A: 公开出版资料

　　B: 宣传单

　　C: 户外广告

　　D: 含内幕资料的报刊

　　答案:D

　　解析:

　　基金宣传推介材料的制作、分发和发布应当符合相关规定，应当充分揭示相关投资风险。基金宣传推介材料，是指为推介基金向公众分发或者公布，使公众可以普遍获得的书面、电子或者其他介质的信息，包括：(1)公开出版资料。(2)宣传单、手册、信函、传真、非指定信息披露媒体上刊发的与基金销售相关的公告等面向公众的宣传资料。(3)海报、户外广告。(4)电视、电影、广播、互联网资料、公共网站链接广告、短信及其他音像、通信资料。(5)中国证监会规定的其他材料。

　　(49) ( )是指从事基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动的机构。

　　A: 基金销售支付机构

　　B: 基金份额登记机构

　　C: 基金估值核算机构

　　D: 基金投资顾问机构

　　答案:C

　　解析:

　　基金估值核算是指基金会计核算、估值及相关信息披露等业务活动。基金估值核算机构是指从事基金估值核算业务活动的机构。

　　(50) 《证券投资基金销售管理办法》中，允许的行为有( )。

　　A: 合理预测基金的投资业绩

　　B: 不同的申购基金可适用不同的申购费率

　　C: 在确保无风险的条件下，临时挪用基金份额持有人的认购资金，并及时归还

　　D: 基金管理人以自有资金为持有人承担风险

　　答案:B

　　解析: AD

　　两项，根据《证券投资基金销售管理办法》的规定，基金宣传推介材料的禁止性规定包括：不得预测基金的证券投资业绩，违规承诺收益或者承担损失等;C项，禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金、基金份额。

　　(51) 下列不属于中国证监会证券基金机构监管部职责的是( )

　　A: 负责涉及证券投资基金行业的重大政策研究

　　B: 对基金从业人员实施资格管理和资格考试

　　C: 对于有关证券投资基金的行政许可项目进行审核

　　D: 草拟或制定证券投资基金行业的监管规则

　　答案:B

　　解析:

　　证券基金机构监管部的主要职责有：①负责涉及证券投资基金行业的重大政策研究;②草拟或制定证券投资基金行业的监管规则;③对有关证券投资基金的行政许可项目进行审核;④全面负责对基金管理公司、基金托管银行及基金代销机构的监管;⑤指导、组织和协调证监局、证券交易所等部门对证券投资基金的日常监管;⑥对证监局的基金监管工作进行督促检查;⑦对日常监管中发现的重大问题进行处置。B项属于基金业协会的职责

　　(52)根据有关规定，当证券交易所在日常监控中发现基金存在异常交易行为时，应该报送给( )。

　　A: 中国证监会

　　B: 中国证监会在基金公司注册地的派出机构

　　C: 中国证监会在证券交易所所在地的派出机构

　　D: 中国证监会在基金公司主要办公场所所在地的派出机构

　　答案:A

　　解析:

　　证券交易所在监控中发现基金交易行为异常，涉嫌违法违规的，可以根据具体情况，采取电话提示、警告、约见谈话、公开谴责等措施，并同时向中国证监会报告。

　　(53) 基金管理人的下列行为中，不属于违规行为的是( )。

　　A: 在规定范围和比例内，将其管理的不同基金财产投资于同一股票

　　B: 将货币基金投资于可转债

　　C: 向基金份额持有人承诺5%的预期收益

　　D: 不同的投资组合之间在同一交易日频繁对同一股票进行反向交易

　　答案:A

　　解析:

　　B项，按照《货币市场基金管理暂行规定》以及其他有关规定，货币市场基金不得投资于可转换债券;C项，基金管理人不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失;D项，开展特定客户资产管理业务，严格禁止同一或不同投资组合在同一交易日内进行反向交易及其他可能导致不公平交易和利益输送的交易行为

　　(54) 私募基金的合格投资者需要满足的条件不包括( )。

　　A: 投资于单只私募基金的金额不低于100万元

　　B: 单位的净资产不低于1000万元

　　C: 个人的金融资产不低于200万元

　　D: 最近3年个人年均收入不低于50万元

　　答案:C

　　解析:

　　私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人：①净资产不低于1000万元的单位;②金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人。

　　(55) 对公开募集基金销售活动的监管，不包括( )

　　A: 基金销售适用性监管

　　B: 对基金宣传推介材料的监管

　　C: 对基金募集对象的限制

　　D: 对基金销售费用的监管

　　答案:C

　　解析:

　　对公开募集基金销售活动的监管主要涉及以下内容：①基金销售适用性监管;②对基金宣传推介材料的监管;③对基金销售费用的监管。

　　(56) 基金监管的基本原则不包括( )。

　　A: 严格监管原则

　　B: 保障投资人利益原则

　　C: 审慎监管原则

　　D: 公开、公平、公正监管原则

　　答案:A

　　解析:

　　基金监管的基本原则包括以下几个方面：①保障投资人利益原则;②适度监管原则;③高效监管原则;④依法监管原则;⑤审慎监管原则;⑥公开、公平、公正监管原则。

　　(57) 依照《证券投资基金法》的规定，属于基金托管人职责的是( )。

　　A: 办理基金份额的发售、申购、赎回、登记事宜

　　B: 及时办理基金资金清算、交割事宜

　　C: 保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表

　　D: 计算并公告基金资产净值

　　答案:B

　　解析:

　　依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：①安全保管基金财产;②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立;④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料;⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜;⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项;⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见;⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格;⑨按照规定召集基金份额持有人大会;⑩按照规定监督基金管理人的投资运作;⑪中国证监会规定的其他职责。ACD三项属于基金管理人的职责。

　　(58) 基金份额持有人大会应当有代表( )以上基金份额的持有人参加，方可召开。

　　A: 1/4

　　B: 1/3

　　C: 1/2

　　D: 2/3

　　答案:C

　　解析: 略

　　(59) ( )是我国基金市场的监管主体。

　　A: 中国证监会

　　B: 中国银监会

　　C: 中国人民银行

　　D: 中国证券业协会

　　答案:A

　　解析:

　　依据《人民共和国证券法》和《证券投资基金法》规定，国务院证券监督管理机构即中国证监会是我国基金市场的监管主体，依法对基金市场主体及其活动实施监督管理。

　　(60) 以下关于基金托管业务监管的说法中，正确的是( )。

　　A: 基金托管业务的监管主要由中国银监会负责

　　B: 基金托管业务的监管主要由中国证监会负责

　　C: 基金托管人资格由中国证监会负责

　　D: 中国证监会对托管银行的监管只涉及市场准人监管

　　答案:B

　　解析:

　　A项，商业银行取得基金托管资格后，其基金托管业务活动主要受中国证监会的监管;C项，基金托管人由依法设立的商业银行或其他金融机构担任，商业银行担任基金托管人的，由中国证监会会同中国银监会核准，其他金融机构担任基金托管人的，由中国证监会核准;D项，中国证监会对基金托管银行的监管既涉及基金托管人的市场准入监管，也涉及对基金托管人业务行为的监管。