2019年中级银行从业资格考试风险管理冲刺试卷（2）_第2页

　　21.商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为核心资金，为贷款提供金融来源。

　　A.平均存款

　　B.平均贷款

　　C.期望存款

　　D.期望贷款

　　A【解析】商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金.为贷款提供金融来源。

　　22.国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是()。

　　A.各业务部门 A,管理层 A,风险管理部门

　　B.各业务部门 A,风险管理部门 A,管理层

　　C.管理层 A,各业务部门 A,风险管理部门

　　D.管理层 A,风险管理部门 A,各业务部门

　　B【解析】国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径是，各业务部门负责收集与操作风险相关的内部数据和信息，并报告至操作风险管理部门，操作风险管部门汇总内外部风险信息并集中处理、评估后，形成操作风险报告递交管理层。

　　23.关于优质流动性资产的特征，下列说法中错误的是()。

　　A.低信用风险和市场风险

　　B.存在多元化的买卖方，市场集中度高

　　C.具有活跃且具规模的市场

　　D.具有负责任的做市商

　　B【解析】B 项的正确说法为：存在多元化的买卖方，市场集中度低。

　　24.交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，()。

　　A.市场价格发生重大变化引起的定价差异

　　B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别

　　C.由于产品成本增加，出现定价困难

　　D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

　　D【解析】交易/定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，导致交易和定价出现错误。

　　25.下列不属于二级资本的是()。

　　A.二级资本工具及其溢价

　　B.少数股东资本可计入部分

　　C.超额贷款损失准备可计入部分

　　D.准备金储备

　　D【解析】二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

　　26.某部门共有 A、B、C 三种资产，占总资产的比例分别为 30%、40%、30%，三种资产对应的百分比收益率分别为 l0%、22%、9%，则该部门总的资产百分比收益率是()。

　　A.14.5%

　　B.14%

　　C.13.5%

　　D.12%

　　A

　　27.反映银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零的指标是()。

　　A.资本类指标

　　B.风险类指标

　　C.零容忍度类指标

　　D.收益类指标

　　C【解析】零容忍度类指标反映了银行对某些经营活动范围或风险类型的接受程度为零。

　　28.()切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。

　　A.董事会和监事会

　　B.董事会和高级管理层

　　C.董事会和风险管理委员会

　　D.高级管理层和监事会

　　B【解析】董事会和高级管理层切实承担起政策制定、政策实施以及监督合规操作的职能，是商业银行实施有效风险管理的关键。

　　29.以下不属于信贷审批原则的是()。

　　A.申贷合并原则

　　B.统一考虑原则

　　C.审贷分离原则

　　D.展期重审原则

　　A【解析】信贷审批是在贷前调查和分析的基础上，由获得授权的审批人在规定的限额内，结合交易对方或贷款申请人的风险评级，对其信用风险暴露进行详细的评估之后作出信贷决策的过程。信贷审批或信贷决策应遵循下列原则： 1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。

　　30.零售风险暴露的特征不包括()。

　　A.债务人是一个或几个自然人

　　B.笔数多

　　C.按组合方式进行管理

　　D.单笔金额大

　　D【解析】零售风险暴露的特征包括：(1)债务人是一个或几个自然人。(2)笔数多，单笔金额小。(3)按组合方式进行管理。

　　31.久期缺口为正值时，以下叙述不正确的是()。

　　A.如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加

　　B.如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将减少

　　C.如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少

　　D.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积

　　C【解析】久期缺口为正值时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积;如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，银行最终的市场价值将增加;如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将下跌。

　　32.若银行资产负债表上有美元资产 1 100，美元负债 500，银行卖出的美元远期合约头寸为 400，买入的美元远期合约头寸为 300，持有的期权敞口头寸为 100，则美元的敞口头寸为()。

　　A.多头 650

　　B.空头 650

　　C.多头 600

　　D.空头 600

　　C【解析】敞口头寸=即期资产-即期负债+远期买入-远期卖出+期权敞口头寸+其他=1 100-500+300-400+100=600，如果某种外汇的敞口头寸为正值，则说明机构在该币种上处于多头。

　　33.从资金交易业务流程来看，资金交易业务可分为()。

　　A.前台管理、中台交易、后台结算

　　B.前台风险管理、中台结算、后台交易

　　C.前台结算、中台交易、后台风险管理

　　D.前台交易、中台风险管理、后台结算

　　D【解析】商业银行为满足客户保值或提高自身资金收益或防范市场风险等方面的需要，利用各种金融工具进行的资金和交易活动，从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台结算/清算三个环节。

　　34.下列关于资产负债期限结构，说法错误的是()。

　　A.“借短贷长”是最常见的资产负债的期限错配情况

　　B.商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日

　　C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

　　D.商业银行在正常范围内的“借短贷长”的资产负债结构特点所引起的持有期

　　缺口，是一种不可控性的流动性风险

　　D【解析】商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即“借短贷长”，是最常见的资产负债的期限错配情况。商业银行必须随时准备应付现金的巨额需求，特别是在每周的最后几天、每月的最初几日、每年的节假日。商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构。商业银行在正常范围内的“借短贷长"的资产负债结构特点所引起的持有期缺口，是一种正常的、可控性的流动性风险。

　　35.流动性风险是指银行因无力为负债的()和资产的()提供融资，而造成损失或破产的可能性。

　　A.减少;增加

　　B.增加;减少

　　C.减少;不变

　　D.不变;增加

　　A【解析】流动性风险是指银行因无力为负债的减少和资产的增加提供融资，而造成损失或破产的可能性。

　　36.下列关于战略规划的说法中，错误的是()。

　　A.在信用卡扩展规划中，认真评估与其收入增长率、人力资源/技术设备要求等符合战略规划的要求

　　B.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色

　　C.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划

　　D.战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观和微观操作层面

　　C【解析】商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。

　　37.企业向商业银行购买远期利率合约(FRA)的主要目的是()。

　　A.锁定未来的借款成本

　　B.对冲未来的汇率风险

　　C.锁定未来的投资收益

　　D.对冲利率下降的风险

　　A【解析】企业向银行购买远期利率合约的主要目的是锁定未来的借款成本，对冲利率上升的风险。

　　38.某银行当期期初关注类贷款余额为 4 500 亿元，至期末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期间关注类贷款因回收减少了 l 000 亿元，则关注类贷款向下迁徙率为()。

　　A.12.5%

　　B.11.3%

　　C.17.1%

　　D.15%

　　C【解析】关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100%=600/(4 500-1 000)=17.1%。

　　39.某商业银行资金交易部门的上期税前净利润为 2 亿元，经济资本为 20 亿元，税率为 20%，资本预期收益率为 5%，则该部门上期经济增加值(EVA)为()万元。

　　A.6 000

　　B.8 000

　　C.10 000

　　D.11 000

　　A【解析】EVA=税后净利润-资本成本=税后净利润-经济成本×资本预期收益率=2×(1-20%)-20×5%=0.6(亿元)。

　　40.某商业银行年初贷款损失准备余额为 l0 亿元，上半年因核销等因素使用拨备5 亿元，补提 7 亿元。如果 6 月末根据账面计算应提贷款损失准备 l0 亿元，则 6月末该行贷款损失准备充足率为()。

　　A.70%

　　B.120%

　　C.100%

　　D.90%

　　B【解析】贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×l00%=(10-5+7)/10×100%=l20%。