2009下半年银行从业资格考试《个人理财》真题及答案_第7页

　　21. 下列属于企业获利能力指标的有

　　A.销售净利率

　　B.资产净利率

　　C.每股收益

　　D.销售毛利率

　　E.市盈率

　　[答案]ABCD

　　[解析]市盈率一股票价格÷每股盈利，市盈率通常用来作为比较不同价格的股票是否被高估或者低估的指标，不属于企业获利能力指标。

　　22. 根据货币的时间价值理论，影响现值大小的因素主要有。

　　A.市盈率

　　B.投资年限

　　C.资产/负债比率

　　D.投资收益率

　　E.通货膨胀率

　　[答案]BD

　　[解析]略。

　　23. 我国个人所得税税率按各应税项目分别采用两种形式。

　　A.超额累退税率

　　B.超额累进税率

　　C.比例税率

　　D.定额税率

　　E.人头税

　　[答案]BC

　　[解析]超额累进税率是在一定额度以上，税率随纳税额增加而逐渐增高的征税方式，比例税率是按照固定比例征税的方式。工资、薪金等采用超额累进税率，储蓄利息收入等采用比例税率。

　　24. 投资型保险产品与普通的保障型保险产品相比，具有的特点包括。

　　A.保费中含有投资保费

　　B.同时具有保障功能和投资功能

　　C.给付的保险金由风险保障金和投资收益组成

　　D.费用较低

　　E.流动性较强

　　[答案]ABCE

　　[解析]投资型保险产品由于兼具了投资性和保障性，其费用往往较高。保障型保险产品属于长期投资，流动性较差。

　　25. 以下属于资本市场的有。

　　A.中长期国债市场

　　B.中长期公司债市场

　　C.商业票据市场

　　D.股票市场

　　E.同业拆借市场

　　[答案]ABD

　　[解析]资本市场上的工具期限在1年以上。商业票据市场和同业拆借市场属于货币市场。

　　26. 下列关于各种年金的说法，正确的有。

　　A.延期年.金是在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项

　　B.无限年金是年金时期无限长的年金

　　C.一般年金是指年金发生期间.与计息期间相同的年金

　　D.后付年金是指在年金时期内每期年金额都在期末发生的年金，也称为普通年金

　　E.按照起讫日期划分，年金可分为确定年金和不确定年金

　　[答案]ABDE

　　[解析]年金是在某个特定的时间段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流。①按照起讫日期划分，年金可分为：确定年金：起讫日期都确定的年金。不确定年金：起始日期或终了日期取决于某种意外事故的发生而发生的年金。②按照每期年金收支额是否相等划分，年金可分为：等额年金：每期年金收支额都相等的年金。不等额年金：每期年金收支额不完全相等的年金。③按照年金持续期是否有限划分，年金可分为：有限年金：年金时期有限的年金。无限年金：年金时期无限长的年金。④按照年金发生期间与计息期间的是否一致划分，年金可分为：简单年金：年金发生期间与计息期间相同的年金。一般年金：年金发生期间与计息期间不相同的年金。⑤按照每期年金额发生的时间划分，年金可分为：后付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期末发生的年金，也称为普通年金。先付年金：在年金时期内，每期年金额都在每期初发生的年金，也称为预付年金。延期年金：在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项。

　　27. 金融期货和金融远期合约的重要区别在于。

　　A.金融远期合约能够降低风险，但金融期货合约不能降低风险

　　B.金融远期合约大多在场外进行交易，金融期货合约在交易所内进行交易

　　C.金融远期合约的收益和损失一般在合约到期日实现，金融期货合约的盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行

　　D.金融远期合约买卖双方一般不进行实物交割，金融期货合约一般都进行实物交割

　　E.金融远期合约的二级市场非常活跃，金融期货合约的二级市场非常不活跃

　　[答案]BC

　　[解析]金融期货是标准化的金融远期合约，一般在交易所里进行。由于其标准性，金融期货的流动性较强，二级市场活跃。期货合约实行每日结算制度，盈利和亏损在每个交易日结束前清算和执行。远期交易主要是为了避险，所以一般都进行实物交割，金融期货主要的功能是套期保值，很少进行实物交割，到期日前平仓即可。

　　28. 黄金作为个人理财产品，可以有以下投资方式。

　　A.条块现货

　　B.金币

　　C.黄金基金

　　D.黄金存折

　　E.金矿

　　[答案]ABCD

　　[解析]黄金的投资方式主要有条块现货、金币、黄金基金和黄金存折。金币包含纯金币和纪念金币两种。

　　29. 一般来说，国债发行方式有。

　　A.直接发行

　　B.代销发行

　　C.承购包销发行

　　D.竞争性招标拍卖发行

　　E.非竞争性招标拍卖发行

　　[答案]ABCDE

　　[解析]以上都是。D、E是招标拍卖发行的两种。

　　30. 个人或家庭在生命周期内综合考虑其等因素来决定其目前的消费和储蓄。

　　A.现在收人

　　B.将来收入

　　C.可预期开支

　　D.工作时间

　　E.退休时间

　　[答案]ABCDE

　　[解析]略。

　　31. 关于信托类产品的流动性，下列说法错误的是。

　　A.流动性强

　　B.在通常情况下，信托资金不可以提前支取

　　C.转让时，转让人应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费

　　D.转让时，受让人应到信托公司办理转让手续，但不需缴纳手续费

　　E.如果合同有约定，在信托合约生效后几个月，委托人可以转让信托受益权

　　[答案]AD

　　[解析]A项错误，信托产品是为满足客户的特定需求而设计的，因此缺少转让平台，流动性比较差。D项错误，转让时，转让人和受让人均应到信托公司办理转让手续，并缴纳手续费。

　　32. 下列关于凭证式债券的说法，正确的是。

　　A.券面上印制票面金额

　　B.凭证式债券是一种国家储蓄债，可记名、挂失

　　C.“凭证式国债首款凭证”记录债权，不能上市流通

　　D.凭证式债券不可以提前兑付

　　E.凭证式国债的收益高于记账式国债

　　[答案]BC

　　[解析]我国的凭证式债券通过各种银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，所以A项错误，B项正确;“凭证式国债首款凭证”记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息，所以C项正确;在持有期，持券人如遇到特殊情况需要提取现金，可以到原购买网点提前兑取，所以D项错误;凭证式国债的收益固定，而记账式国债随市场行情而变化，故二者收益不能直接比较，E项错误。

　　33. 银行承兑汇票的特点包括。

　　A.安全性高

　　B.信用度高

　　C.灵活性好

　　D.流动性差

　　E.期限长

　　[答案]ABC

　　[解析]银行承兑汇票是货币市场上的交易工具，期限短，流动性好。

　　34. 影响股票价格波动的微观因素有。

　　A.增资

　　B.股票分割

　　C.派息政策

　　D.盈利水平

　　E.资产净值

　　[答案]ABCDE

　　[解析]影响股票价格波动的微观因素是指公司自身的因素，以上都是。应结合教材理解各种因素影响股价的方式。

　　35. 股票挂钩型理财产品包括。

　　A.申购新股理财计划

　　B.金融期权

　　C.金融互换

　　D.金融远期

　　E.股票组合挂钩理财计划

　　[答案]AE

　　[解析]股票挂钩型理财产品是与股票挂钩的理财产品，其挂钩标的可以是新股，可以是某一只股票，也可以是股票组合，因此AE项正确。

　　36. 客户进行投资前，应当建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。下列关于家庭投资前的现金储备，说法正确的是。

　　A.家庭基本生活支出储备金，通常占6～12个月的家庭生活费

　　B.用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常在家庭净资产的5%以内

　　C.对家庭进行长期规划而准备的一部分储备金，包括3～6个月的个人消费贷款月供款等

　　D.家庭短期必须支出，主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款等

　　E.家庭短期债务储备金，包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款等

　　[答案]ADE

　　[解析]客户进行投资前，一定要预留一部分资金用于生活保障，建立生活储备金，为投资设立一道防火墙。家庭投资前的现金储备包括以下几个方面：一是家庭基本生活支出储备金，通常占6～12个月的家庭生活费;二是用于不时之需和意外损失的家庭意外支出储备金，通常是家庭净资产的5%～10%;三是家庭短期债务储备金，主要包括用于偿还信用卡透支额、短期个人借款、3～6个月的个人消费贷款月供款等;四是家庭短期必须支出，主要是短期内可能需要动用的买房买车款、结婚生子款、装修款、医疗住院款、旅游款等。这些用于保障家庭基本开支的费用一般可以选择银行活期、七天通知存款或半年以翅定期存款方式，或者购买货币基金等流动性、安全性好的产品，绝不可用于进行股票或股票型基金的投资，否则，一旦出现投资亏损或被套，将极大地影响到家庭的正常生活。

　　37. 境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同制定。

　　A.银监会

　　B.商务主管部门

　　C.国有资产监督管理机构

　　D.期货业协会

　　E.外汇管理部门

　　[答案]ABCE

　　[解析]根据《期货交易管理条例》第四十六条可知，境内单位或者个人从事境外期货交易的办法，由国务院期货监督管理机构会同国务院主管部门、国有资产监督管理机构、银行业监督管理机构、外汇管理部门等有关部门制定，报国务院枷准后施行。D项不合题意。

　　38. 短期政府债券二级市场的参与者包括。.

　　A.中央银行

　　B.其他国家的政府

　　C.商业银行

　　D.保险公司

　　E.个人投资者

　　[答案]ABCDE

　　[解析]中央银行、商业银行、保险公司、个人投资者以及其他国家的政府，都可以参与短期政府债券。

　　39. 个人债务管理中应当注意的事项是

　　A.债务总量与资产总量的合理比例

　　B.债务期限与家庭收入的合理比例

　　C.债务支出与家庭收入的合理比例

　　D.短期债务与长期债务的合理比例

　　E.债务重组

　　[答案]ABCDE

　　[解析]略。

　　40. 可以近似地视为永续年金的项目有。

　　A.优先股

　　B.养老保险金

　　C.存本取息

　　D.股利稳定的普通股股票

　　E.无限期债券

　　[答案]ABCDE

　　[解析]永续年金是指无限期支付的年金，即一系列没有到期日的现金流。由于永续年金持续期无限，没有终止时间，因此没有终值，只有现值。题中五个选项者可以视为永续年金。