2019年证券从业资格考试金融市场基础知识专项单选练习题（十一）_第4页

　　(61) 按照新会计准则的相关规定，下列关于估值的基本原则的说法，错误的是( )。

　　A: 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

　　B:对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值

　　C:有充足理由表明按估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

　　D:有充足理由表明按估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值

　　答案:D

　　解析:

　　有充足理由表明按估值原则仍不能客观反映相关投资品种的公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与托管银行而不是持有人进行商定，按最能恰当反映公允价值的价格估值。故选D。

　　(62) 股东权利中首要的权利是( )。

　　A: 可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策

　　B: 公司资产收益权和剩余资产分配权

　　C: 优先认股权或配股权

　　D: 持有的股份可依法转让的权利

　　答案:A

　　解析:

　　股东基于股票的持有而享有股东权，这是一种综合权利，其中首要的是可以以股东身份参与股份公司的重大事项决策。作为普通股票股东，行使这一权利的途径是参加股东大会、行使表决权。

　　(63) 我国《公司法》规定有面额股票发行价格的最低界限是股票的( )。

　　A: 账面价格

　　B: 票面金额

　　C: 清算价值

　　D: 内在价值

　　答案:B

　　解析:

　　我国《公司法》规定，股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。这样，有面额股票的票面金额就成为股票发行价格的最低界限。

　　(64) 发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于( )亿元人民币。

　　A: 1

　　B: 2

　　C: 3

　　D: 5

　　答案:B

　　解析:

　　发行金融债券时，发行人应组建承销团，可采用协议承销、招标承销等方式。以招标承销方式发行金融债券的，发行人应与承销团成员签订承销主协议。以协议承销方式发行金融债券的，发行人应聘请主承销商。承销人应为金融机构，并须具备下列条件：①注册资本不低于2亿元人民币;②具有较强的债券分销能力;③具有合格的从事债券市场业务的专业人员和债券分销渠道;④最近2年内没有重大违法、违规行为;⑤中国人民银行要求的其他条件。

　　(65)2003年，中国人民银行开始面向商业银行发行中央银行票据，这种货币政策工具属于( )，发行票据会( )。

　　A: 利率政策;增加货币供应量

　　B: 公开市场业务;减少货币供应量

　　C: 公开市场业务;增加货币供应量

　　D: 利率政策;减少货币供应量

　　答案:B

　　解析:

　　公开市场业务是指中央银行在金融市场上买进或卖出有价证券，以改变商业银行等存款类金融机构的可用资金，实现货币政策目标的一种政策措施。因此，中国人民银行向商业银行发行中央银行票据属于公开市场业务，发行央票可以回收基础货币，进而减少货币供应量。

　　(66) 下列关于政府机构的说法，错误的是( )。

　　A: 参与证券投资的目的主要是为了调剂资金余缺和进行宏观调控

　　B: 我国国有资产管理部门通过国家控股、参股来支配更多社会资源

　　C: 中央银行通过买卖政府债券或金融债券，影响货币供应量，进行宏观调控

　　D: 可成立专门机构参与证券市场交易，有利于减少理性的市场震荡

　　答案:D

　　解析:

　　出于维护金融稳定的需要，政府可成立或指定专门机构参与证券市场交易，减少非理性的市场震荡。故选D。

　　(67) 20世纪80年代以来的金融自由化主要内容不包括( )。

　　A: 取消对存款利率的最高限额，逐步实现利率自由化

　　B: 打破金融机构经营范围的地域和业务种类限制

　　C: 放松存款准备金率的控制

　　D: 开放各类金融市场，放宽对资本流动的限制

　　答案:C

　　解析:

　　金融自由化的主要内容包括：①取消对存款利率的最高限额，逐步实现利率自由化;②打破金融机构经营范围的地域和业务种类限制，允许各金融机构业务交叉、互相自由渗透，鼓励银行综合化发展;③放松外汇管制;④开放各类金融市场，放宽对资本流动的限制。

　　(68) 证券公司设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为( )。

　　A: 1亿元

　　B: 2亿元

　　C: 3亿元

　　D: 5亿元

　　答案:C

　　解析:

　　证券公司从事资产管理业务，应当获得证券监管部门批准的业务资格;公司净资本不低于2亿元，且各项风险控制指标符合有关监管规定，设立限定性集合资产管理计划的净资本限额为3亿元，设立非限定性集合资产管理计划的净资本限额为5亿元。

　　(69) 我国的( )通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债。

　　A: 凭证式国债

　　B: 记账式国债

　　C: 赤字国债

　　D: 非流通国债

　　答案:A

　　解析:

　　我国的凭证式国债通过各银行储蓄网点和财政部门国债服务部面向社会发行，券面上不印制票面金额，而是根据认购者的认购额填写实际的缴款金额，是一种国家储蓄债，可记名、挂失，以凭证式国债收款凭证记录债权，不能上市流通，从购买之日起计息。

　　(70) 下列关于股票基金的说法，正确的是( )。

　　A: 股票基金是指以上市股票为唯一投资对象的证券投资基金

　　B: 股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和短期资本增值

　　C: 按基金投资的标的划分，可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金

　　D:基金管理人拟定投资组合，将资金投放到一个或几个国家甚至全球的股票市场，以达到分散投资、降低风险的目的

　　答案:D

　　解析:

　　股票基金是指以上市股票为主要投资对象的证券投资基金，而不是以上市股票为唯一投资对象，选项A错误。股票基金的投资目标侧重于追求资本利得和长期资本增值，选项B错误。按基金投资的分散化程度划分，可将股票基金划分为一般股票基金和专门化股票基金，选项C错误。选项D表述正确。

　　(71) 我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的( )担任。

　　A: 实力雄厚的证券公司

　　B: 信托投资公司

　　C: 商业银行

　　D: 保险公司

　　答案:C

　　解析:

　　我国《证券投资基金法》规定，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任。

　　(72)在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件当事人的证券买卖，但限制的期限不得超过( )个交易日。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:B

　　解析:

　　在调查操纵证券市场、内幕交易等重大证券违法行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查事件"-3事人的证券买卖，但限制的期限不得超过15个交易日;案情复杂的，可以延长15个交易日。

　　(73) 下列不属于证券公司债券的是( )。

　　A: 普通债券

　　B: 短期融资债券

　　C: 长期融资债券

　　D: 次级债券

　　答案:C

　　解析: 证券公司债券包括普通债券、短期融资债券和次级债务。

　　(74)金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具，这是金融衍生工具的( )。

　　A: 跨期性

　　B: 联动性

　　C: 杠杆性

　　D: 不确定性或高风险性

　　答案:C

　　解析:

　　金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换不同的金融工具，这是金融衍生工具的杠杆性。

　　(75)股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。

　　A: 2/3

　　B: 1/2

　　C: 3/4

　　D: 1/3

　　答案:A

　　解析:

　　股东大会作出修改公司章程、增加或减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散或者变更公司形式的决议，必须经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过。

　　(76) ( )是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金。

　　A: ETF

　　B: QDII基金

　　C: LOF

　　D: 保本基金

　　答案:B

　　解析: QDII

　　基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金。

　　(77) 金融债券发行结束后( )个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。

　　A: 15

　　B: 5

　　C: 10

　　D: 20

　　答案:C

　　解析:

　　金融债券发行结束后10个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。

　　(78) 1975年美国通过立法，确定NASDAQ在证券( )中的合法地位。

　　A: 一级市场

　　B: 二级市场

　　C: 主板市场

　　D: 创业板市场

　　答案:B

　　解析: 1975年美国通过立法，确定NASDAQ在证券二级市场中的合法地位。

　　(79) ( )将记录在上海证券交易所的投资者与托管证券公司托管关系的建立、变更等情况，并对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况加以记录。

　　A: 中国证券登记结算有限责任公司

　　B: 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

　　C: 基金托管公司

　　D: 证券交易所

　　答案:B

　　解析:

　　中国证券登记结算公司上海分公司将记录该投资者与托管证券公司托管关系的建立、变更等情况，并对投资者托管在证券公司的证券数量及其变化情况等加以记录。

　　(80) 我国的政策性银行不包括( )。

　　A: 中国人民银行

　　B: 国家开发银行

　　C: 中国进出口银行

　　D: 中国农业发展银行

　　答案:A

　　解析: 我国的政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。