证券评级业务高级管理人员资质测试大纲(2019)_第4页

　　掌握“一带一路”债券的定义;熟悉“一带一路”沿线国家(地区)政府类机构发行政府债券的发行、上市交易或挂牌转让、信息披露制度安排;熟悉“一带一路”公司债券的募集资金使用要求。

　　20.《上海证券交易所公司债券预审核指南(四)特定品种——可续期公司债券》与《深圳证券交易所公司债券业务办理指南第3号——可续期公司债券业务》(2017年12月20日公布并施行)

　　掌握可续期公司债券的上市或挂牌条件;掌握相关中介机构的职责;熟悉可续期公司债券募集说明书和存续期间的披露事项;熟悉重新定价周期的利率调整机制;掌握续期选择权行权的规定。

　　资产证券化

　　21.《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务管理规定》及配套规则《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务信息披露指引》、《证券公司及基金管理公司子公司资产证券化业务尽职调查工作指引》(证监会公告〔2014〕49号，2014年11月19日公布并施行)

　　掌握证券公司及基金子公司资产证券化业务的定义;熟悉证券公司及基金子公司开展资产证券化业务应当具备的条件;熟悉基础资产相关内容;熟悉原始权益人、管理人及托管人的职责及义务;熟悉特定原始权益人应当符合的条件;了解资产支持证券投资者享有的权利;熟悉资产证券化业务的信息披露;熟悉资产证券化业务的尽职调查要求;掌握资产证券化业务的监督管理。

　　22.《基础设施类资产支持证券挂牌条件确认指南》(沪、深交易所2018年6月8日分别公布并施行)

　　掌握基础设施类资产支持证券的定义;熟悉基础资产、底层资产及相关资产应符合的要求;了解应当设置信用触发机制的各类情形。

　　23.《基础设施类资产支持证券信息披露指南》(沪、深交易所2018年6月8日分别公布并施行)

　　熟悉专项计划说明书应披露的内容;掌握信用评级报告应披露的内容;了解年度资产管理报告的内容和应当进行临时信息披露的事项。

　　24.《资产支持证券存续期信用风险管理指引(试行)》(上证发〔2018〕28号、深证上〔2018〕200号，沪、深交易所2018年5月11日分别公布并施行)

　　掌握管理人、原始权益人、资产服务机构、增信机构、托管人、资信评级机构的债券信用风险管理职责;掌握影响债券信用风险状况的信息;熟悉管理人开展风险排查的重点内容;熟悉管理人、原始权益人、增信机构对不同类别债券的信用风险化解与处置措施。

　　(三)银行间债券市场

　　评级业务管理

　　1.《信贷市场和银行间债券市场信用评级规范》(中国人民银行2006年11月21日公布并施行)

　　(1)信用评级主体规范

　　掌握《规范》的适用范围;掌握信用、信用评级、信用等级、评级对象等术语及其定义;掌握信贷市场和银行间债券市场信用评级业务的进入和退出程序;掌握关于信贷市场和银行间债券市场信用评级机构执业要求的规定;掌握关于信用评级机构应建立评级业务质量控制、内部管理等相关制度的规定;掌握信用评级机构及其员工应遵守的行为准则。

　　(2)信用评级业务规范

　　掌握信用评级业务的基本原则;掌握关于信用评级小组及小组成员的相关规定;掌握关于评级信息的来源及质量的相关规定;掌握关于信用评级程序的相关规定;掌握关于信用等级符号及定义的相关规定;掌握关于信用评级报告的相关规定;掌握关于评级结果发布的相关规定。

　　(3)信用评级业务管理规范

　　掌握评级机构开展信用评级业务应遵循的准则和具体要求;掌握主管部门对评级业务的管理方式和具体管理措施。

　　2.《关于加强银行间债券市场信用评级作业管理的通知》(银发〔2008〕75号，2008年3月11日公布并施行)

　　掌握对于银行间债券市场信用评级机构现场访谈作业管理的要求;掌握对于银行间债券市场信用评级机构评级作业时间的要求;掌握对于债券发行人是否为集团企业的判定方式和对于信用评级机构报备材料的相关要求。

　　3.《中国人民银行公告〔2017〕第 7 号》(2017年7月1日公布并施行)

　　掌握境内评级机构开展银行间市场评级业务的条件;了解境外评级机构开展银行间市场评级业务的条件;掌握评级机构向自律组织申请注册、向监管部门报备的要求;掌握评级机构的禁止性行为。

　　4.《非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引》(交易商协会公告〔2013〕1号，2013年1月8日公布并施行)

　　了解委托评级的类别和双评级制度;掌握对信用评级机构的基本要求;熟悉信用评级机构的信息披露要求;熟悉评级机构及人员不得参与相关评级业务的情形;掌握对信用评级业务的基本要求;熟悉对发行人委托评级、投资人委托评级、主动评级的特别要求;熟悉相关自律管理措施。

　　5.《非金融企业债务融资工具信用评级机构业务市场评价规则》(交易商协会公告〔2016〕5号，2016年2月26日公布并施行)

　　熟悉信用评级机构业务市场评价的定义;掌握评级机构业务市场评价的原则和指标。

　　6.《银行间债券市场信用评级机构注册评价规则》(交易商协会公告〔2018〕6号，2018年3月27日公布并施行)

　　掌握交易商协会对评级机构的分层分类管理制度;掌握评级机构注册评价的原则和指标;了解评级机构注册文件表格体系;熟悉评级机构注册评价的实施程序;熟悉评级机构注册评价结果的运用;掌握评级机构注册评价的自律规范。