2020年中级银行从业资格考试个人理财密训试题（六）_第3页

　　一、单选题

　　1.C

　　解析：

　　2.B

　　解析：我国《个人所得税法》规定，个税起征点以上不超过500元部分，适用税类为5%，逐级递增，超过100

　　000元的部分，适用税率45%;因此，我国个人所得税中工资、薪金所得的适用税率范围是5%～45%，因此B选项正确

　　3.B

　　解析：一般来说，开放式基金单位买人价-基金单位净资产值+申购手续费;卖出价-基金单位净资产值-赎回手续费

　　4.D

　　解析：根据题干情况，我们做出如下分析：因为一年中挂钩利率处于协议规定的利率区间内的天数为300天(240+60)，故只有300天可以享受4%的收益率，其余60天则不能享受该收益率，所以A产品的实际收益率=4%×(240+60)÷360=3.33%。故选D

　　5.B

　　解析：债券的市场风险指如果在理财期内市场利率上升，该产品的收益率不随市场利率上升而提高，利率风险属于市场风险。除了利率风险外，债券投资的风险因素还有价格风险、再投资风险、违约风险、赎回风险、提高偿付风险和通货膨胀风险。即使持有债券到期，也会受到利率风险外的其他风险因素的影响。

　　6.C

　　解析：《商业银行个人理财业务风险管理指引》第十五条规定，商业银行的内部审计对个人理财顾问服务的业务审计，应制定审计规范，并保证审计活动的独立性。故选C。

　　7.B

　　解析：基金发行价格一基金单位金额+发行手续费。故选B。

　　8.C

　　解析：回购协议是指在出售证券时，与证券的购买商签订协议，约定在一定期限后按原价或约定价格购回所卖证券，从而获得即时可用资金的一种交易行为，所以，从本质上说，回购协议是一种以证券为质押品的质押贷款。故选C。

　　9.C

　　解析：保险兼业代理人向保险公司投保自身的财产保险或人身保险，视为保险公司直接承保业务，保险兼业代理人得提取代理手续费。

　　10.A

　　解析：客户当前价值”和“客户增值价值”是客户细分理论所划分的维度。

　　11.C

　　解析：2003年12月27日修订的《中国人民银行法》规定，中国人民银行不再直接审批、监管金融机构，而主要专注于货币政策的制定和执行，故选C。

　　12.C

　　解析：银行承兑汇票二级市场行为包括汇票买卖转让交易、对银行承兑汇票进行贴现、转贴现和再贴现，承兑属一级市场行为。故选C

　　13.D

　　解析：被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求权的人，投保人可以为被保险人，故选D

　　14.A

　　解析：股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大，故选A

　　15.D

　　解析：关于理财产品(计划)的政策监管要求规定，商业银行销售的理财计划中包括结构性存款产品的，其结构性存款产品应将基础资产与衍生交易部分相分离，基础资产应按照储蓄存款业务管理，衍生交易部分应按照金融衍生品业务管理

　　16.A

　　解析：资本市场亦称“长期金融市场”、“长期资金市场”，期限在1年以上各种资金借贷和证券交易的场所。资本市场上的交易对象是1年以上的长期证券。因为在长期金融活动中，涉及资金期限长、风险大，具有长期较稳收入，类似于资本投入，故称之为资本市场，包括中长期借贷市场、股票市场和债券市场。债券回购市场属于货币市场。

　　17.C

　　解析：杠杆效应放大了金融衍生工具的风险。

　　18.D

　　解析：

　　19.D

　　解析：私人银行业务具有的特征包括：①准入门槛高;②综合化服务;③重视客户关系。

　　20.C

　　解析：商业银行代理保险业务，还应当满足以下条件：其一级分行应当取得保险兼业代理资格。

　　二、多选题

　　1.A,B,C,D,E,

　　解析：

　　2.A,B,D,

　　解析：客户本人能明确的信息可以通过数据登记表获得，但对于客户本人难以明确的信息，如财务目标和投资风险承受能力等，从业人员需要使用其他的方式去收集，如与客户交谈，了解其投资经历或者使用心理测试问卷，故选ABD

　　3.C,D,E,

　　解析：理财顾问服务是指商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业服务

　　4.A,B,C,E,

　　解析：ABCE【解析】对普通投资者而言，实物黄金和纸黄金是较为理想的黄金投资渠道，但黄金饰品对家庭理财没有太大意义，因为黄金饰品的价格包含了加工成本。相对而言，金条、金块比较适合长期投资，并可对家庭资产起到保值、增值的作用，以此对抗通货膨胀，目前各大银行都可以买到这类实物黄金。账户黄金投资更适合具备专业知识的投资者。黄金期货投资门槛和风险太高，不太适合普通投资者。

　　5.A,B,E,

　　解析：民事法律关系主体是指参与民事法律关系、享有民事权利并承担民事义务的“人”。这里的“人”应作宽泛的理解，包括公民(自然人)、法人以及非法人组织。

　　6.A,B,C,E,

　　解析：古玩投资的特点是：①交易成本高、流动性低;②投资古玩要有鉴别能力;③价值一般较高，投资人要具有相当的经济实力。

　　7.A,D,

　　解析：房产投资、未来购车以及出国旅游在时间和金额上均可以根据实际情况进行调整，故弹性较大

　　8.A,B,C,D,

　　解析：衡量获利能力的指标有：销售毛利率((主营业务收入一主营业务成本)/主营业务收入×100%);销售净利率(净利润/主营业务收入×100%);资产收益率(净利润/资产平均总额×100%);所有者权益报酬率(净利润/年度末股东权益×l00%);每股收益;每股股利;股利发放率;每股净资产和市盈率等。故选ABCD。

　　9.A,B,C,D,E,

　　解析：商业银行实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束，在经营活动中要坚持以下原则：①“三性”原则，即安全性原则、流动性原则和效益性原则;②业务往来遵循平等、自愿、公平和诚实信用原则;③保障存款人的合法权益不受侵犯的原则;④公平竞争原则;⑤依法经营，不得损害社会公益的原则;⑥严格贷款的资信担保、依法按期收回贷款本息原则

　　10.A,C,

　　解析：保险规划具有风险转移和合理避税的功能，故选AC。

　　三、判断题

　　1.正确

　　解析：纺锤形资产结构的安全性很高，很适合成熟市场。

　　2.正确

　　解析：

　　3.正确

　　解析：证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，卖出该股票时不受6个月时间限制。

　　4.正确

　　解析：非银行金融机构也可以为客户提供理财服务。

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