2019年中级银行从业资格考试风险管理全真模拟题（三）_第5页

　　二、多项选择题(共40小题，每小题1分。共40分)以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

　　81.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。

　　A.商业银行应保持公司治理的透明度

　　B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用

　　C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻

　　D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督

　　E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　82.个人住房按揭贷款的风险分析主要关注( )。

　　A.经销商风险

　　B.“假按揭”风险

　　C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

　　D.借款人的经济状况变动风险

　　E.抵押权实现困难的风险

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:E项属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。

　　83.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括( )。

　　A.拖延支付利息。信用卡透支状况严重

　　B.关键的人事变动

　　C.业务性质改变

　　D.存款账户余额下降

　　E.主要产品供应商流失

　　正确答案:A,D

　　解析:业务方面的变动不属于财务状况变动。

　　84.操作风险高级计量法是商业银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。下列属于高级计量法重要因素的有( )。

　　A.外部损失数据

　　B.内部损失数据

　　C.情景分析

　　D.业务经营环境和内部控制因素

　　E.借款人信用记录

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。建立模型使用的内部损失数据应充分反映本行操作风险的实际情况。

　　85.区域政策法规重大变化的相关警示信号有( )。

　　A.区域内客户的资信状况普遍降低

　　B.国家政策法规变化给当地带来的不利影响

　　C.国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行

　　D.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退

　　E.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件

　　正确答案:B,C,E

　　解析:区域内客户的资信状况普遍降低和区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退属于区域经营环境恶化的警示信号，故A、D项不对。B、C、E三项都是正确的。

　　86.商业银行业务外包种类有( )。

　　A.处理程序外包

　　B.业务营销外包

　　C.专业性服务外包

　　D.核心业务外包

　　E.后勤性事务外包

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:商业银行不能把核心业务进行外包。

　　87.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括下列( )损失项。

　　A.机会成本

　　B.未收回的本金

　　C.清收费用

　　D.未收回的利息

　　E.损失的时间价值

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和问接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响：①直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等;②间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本;③应将违约债项的回收金额折现到违约时点，以真实反映经济损失，折现率需反映清收期间持有违约债项的成本。

　　88.市场风险计量方法中的缺口分析的局限性包括( )。

　　A.忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

　　B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险

　　C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响

　　D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响

　　E.缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　89.商业银行在风险偏好的设置与实施过程中应当( )。

　　A.将风险偏好与战略规划有机结合

　　B.向业务条线和分支机构传导

　　C.充分考虑利益相关者的期望

　　D.持续地监测与报告

　　E.参考同业水平

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:在风险偏好设置和实施的过程中，需要注意的问题是：①充分考虑利益相关者的期望;②将风险偏好与战略规划有机结合;③向业务条线和分支机构传导;④持续的监测与报告。

　　90.国别风险可分为( )。

　　A.政治风险

　　B.社会风险

　　C.法律风险

　　D.经济风险

　　E.市场风险

　　正确答案:A,B,D

　　解析:国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险。

　　91.银行应保持负债来源的( )。

　　A.多样性

　　B.集中性

　　C.分散性

　　D.单一性

　　E.公平性

　　正确答案:A,C

　　解析:银行应保持负债来源的分散性与多样性。 考点

　　流动性风险控制

　　92.根据我国监管要求，发生下列哪些情况时，债务人会被商业银行视为违约()。

　　A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期60天以上

　　B.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上

　　C.银行对贷款出售并承担一定比例的账面损失

　　D.银行将债务人列为破产企业或类似状态

　　E.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:违约的情况：1、债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上。若债务超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，各项透支将被视为逾期。2、商业银行认定，除非采取变现抵质押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对商业银行的债务。 考点

　　违约概率模型

　　93.商业银行记性期限错配分析时，说法正确的是( )。

　　A.表的横向结构是所有资产负债项

　　B.合同期限错配是常见的流动性风险计量手段

　　C.表的纵向结构是不同的时间段

　　D.银行往往用长期存款去支持长期的贷款出现期限错配

　　E.期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大

　　正确答案:B,E

　　解析:资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关。 银行往往用短期存款去支持长期的贷款出现期限错配。如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来流动性风险。期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大。 合同期限错配是常见的流动性风险计量手段。在合同期限错配表中，包含纵向和横向结构。表的纵向结构是所有资产负债项目。表的横向结构是不同的时间段。每个单元格表示某项产品在该时段上的到期金额。

　　在合同期限错配表中，资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额。

　　考点

　　中长期结构性分析

　　94.商业银行外包管理的组织架构包括( )。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.外包管理团队

　　E.业务部门

　　正确答案:A,C,D

　　解析:商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理团队。 考点

　　业务外包管理的主要框架

　　95.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为( )。

　　A.内部数据

　　B.外部数据

　　C.中间计量数据

　　D.组合结果数据

　　E.历史数据

　　正确答案:A,B

　　解析:风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。

　　96.资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合有( )。

　　A.债券投资组合

　　B.买入返售资产

　　C.黄金投资组合

　　D.金融销售组合

　　E.零售信贷组合

　　正确答案:A,B,E

　　解析:资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合，包括但不限于公信贷组合、零售信贷组合、债券投资组合、买入返售资产、股权投资组合、金融衍生品组合、资产证券化组合及表外业务等。

　　97.在风险偏好设置与实施过程中，需要注意( )。

　　A.保守估计本机构的最高风险承受能力

　　B.充分考虑利益相关者的期望。

　　C.将风险偏好与战略规划有机结合。

　　D.向业务条线和分支机构传导。

　　E.持续地监测与报告。

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:风险偏好的维度是风险偏好框架下需要界定的主要问题。在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点： (1)充分考虑利益相关者的期望。

　　(2)将风险偏好与战略规划有机结合。

　　(3)向业务条线和分支机构传导。

　　(4)持续地监测与报告。

　　98.商业银行建立良好的声誉风险管理体系有助于(　)。

　　A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，招募和留住最佳雇员

　　B.确保产品和服务的溢价水平

　　C.减少进入新市场的障碍，维持客户和供应商的忠诚度

　　D.创造有利的资金使用环境

　　E.增进和投资者的关系，强化自身的可信度和利益持有者的信心

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括： (1)招募和保留最佳雇员;

　　(2)确保产品和服务的溢价水平;

　　(3)减少进入新市场的阻碍;

　　(4)维持客户和供应商的忠诚度;

　　(5)创造有利的资金使用环境;

　　(6)增进和投资者的关系;

　　(7)强化自身的可信度和利益持有者的信心;

　　(8)吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力;

　　(9)最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。

　　实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势之一，有助于提升商业银行的盈利能力并保障战略目标的实现。

　　考点：

　　声誉风险管理的内容和作用

　　99.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有()。

　　A.将贷款集中于房地产企业

　　B.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源

　　C.适度分散客户种类和资金到期日

　　D.制定风险集中限额

　　E.以零售资金作为银行负债的主要来源

　　正确答案:A,B

　　解析:减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，C、D、E都是在对资金的集中进行分散或控制。A中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。B批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。 考点

　　市场流动性风险与融资流动性风险

　　100.按照《巴塞尔新资本协议》，以下将被视为违约的是( )。

　　A.银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务

　　B.在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金

　　C.银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失

　　D.银行停止对贷款计息

　　E.债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:按照《巴塞尔新资本协议》规定，以下将被视为违约的是，商业银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务，债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天，银行停止对贷款计息，在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金，银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失。