2019年初级银行从业资格证法律法规模考试题（一）_第2页

　　【例题11：多选】2010年第三版《巴塞尔资本协议》全面强化了资本充足率监管的几个要素，这些要素包括(　　)。

　　A.提升资本工具损失吸收能力

　　B.引入杠杆率监管标准

　　C.增强风险加权资产计量的审慎性

　　D.提高资本充足率监管标准

　　E.强化监督检查

　　【答案】ACD

　　【解析】2010年12月16日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议的最终文本。资本监管框架始终是巴塞尔委员会监管框架的核心，也是本轮金融监管改革的主要内容，第三版巴塞尔资本协议全面强化了资本充足率监管的三个要素，分别是：(1)提升资本工具损失吸收能力;(2)增加风险加权资产计量的审慎性;(3)提高资本充足率监管标准。

　　【例题12：单选】2017年12月8日，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》(简称“巴三最终方案")，将于(　　)年正式开始实施。

　　A.2020 B.2021 C.2022 D.2035

　　【答案】C

　　【解析】2017年12月8日，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔Ⅲ：后危机改革的最终方案》(简称“巴三最终方案")，将于2022年正式开始实施。

　　【例题13：单选】2010年第三版《巴塞尔资本协议》提出了两个流动性量化监管指标，其中用于衡量在短期压力情景下(30日内)单个银行的流动性状况的指标是(　　)。

　　A.流动性覆盖率 B.杠杆率

　　C.净稳定融资比率 D.资本充足率

　　【答案】A

　　【解析】2010年第三版《巴塞尔资本协议》提出了两个流动性量化监管指标：

　　(1)流动性覆盖率(LCR)，用于衡量在短期压力情景下(30日内)单个银行的流动性状况;

　　(2)净稳定融资比率(NSFR)，用于度量中长期内银行可供使用的稳定资金来源能否支持其资产业务的发展。

　　在正常情况下，商业银行的流动性覆盖率和净稳定融资比率都不得低于100%。

　　【例题14：多选】下列选项中，属于2010年第三版《巴塞尔资本协议》内容的有(　　)。

　　A.引入杠杆率监管标准

　　B.建立了资产风险的衡量体系

　　C.建立流动性风险量化监管标准

　　D.强化资本充足率监管标准

　　E.监管当局应建立相应的监督检查程序，采取现场和非现场检查等方式

　　【答案】ACD

　　【解析】选项“B建立了资产风险的衡量体系”属于1988年第一版《巴塞尔资本协议》的内容;

　　选项“E 监管当局应建立相应的监督检查程序，采取现场和非现场检查等方式” 属于2004年第二版《巴塞尔资本协议》的内容。

　　2010年12 月16日，巴塞尔委员会发布了第三版巴塞尔资本协议的最终文本。主要包括：(1)强化资本充足率监管标准;(2)引入杠杆率监管标准;(3)建立流动性风险量化监管标准。

　　【例题15：多选】根据我国2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行总资本包括(　　)。

　　A.核心一级资本　　　　B.附属资本

　　C.其他一级资本　　　　D.二级资本

　　E.资本扣除项

　　【答案】ACD

　　【解析】根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。

　　【例题16：多选】根据原银监会2012年颁布的《商业银行资本管理办法(试行)》，我国商业银行计算资本充足率时的风险加权资产包括(　　)。

　　A.操作风险加权资产

　　B.区域风险加权资产

　　C.违约风险加权资产

　　D.信用风险加权资产

　　E.市场风险加权资产

　　【答案】ADE

　　【解析】商业银行总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本;商业银行风险加权资产包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。

　　【例题18：单选】根据我国2012年《商业银行资本管理办法(试行)》中最低资本要求的规定，我国核心一级资本充足率为(　　)。

　　A.4%　　 B.6%

　　C.5%　　 D.8%

　　【答案】C

　　【解析】根据我国2012年《商业银行资本管理办法(试行)》中最低资本要求的规定，核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、6%和8%。

　　【例题19：单选】根据2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行的资本充足率要求为(　　)。

　　A.10% B.10.5%

　　C.11% D.11.5%

　　【答案】D

　　【解析】根据我国2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11.5%和10.5%。

　　【例题20：判断】一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。(　　)

　　A.正确 B.错误

　　【答案】B

　　【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强。

　　【例题21：单选】按照我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行的核心一级资本不包括(　　)。

　　A.实收资本 B.优先股

　　C.资本公积 D.一般风险准备

　　【答案】B

　　【解析】选项“B优先股”属于其他一级资本。按照我国2012年《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行的核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。

　　【例题22：单选】下列选项中，不属于我国商业银行二级资本工具的是(　　)。

　　A.符合条件的次级债

　　B.符合条件的可转债

　　C.符合条件的超额贷款损失准备金

　　D.符合条件的永续债

　　【答案】D

　　【解析】我国商业银行的二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债及符合条件的超额贷款损失准备金等。选项“D符合条件的永续债”属于商业银行的其他一级资本。

　　例题23：单选】在计算资本充足率时，商业银行往往从核心一级资本中全额扣除一些不具备损失吸收能力的项目，即资本扣除项，下列不属于资本扣除项的是(　　)。

　　A.超额贷款损失准备

　　B.商誉

　　C.土地使用权除外的其他无形资产

　　D.由经营亏损引起的净递延税资产

　　【答案】A

　　【解析】选项“A超额贷款损失准备”属于我国商业银行二级资本，包含在总资本中。商业银行资本扣除项主要包括商誉、其他无形资产(土地使用权除外)，由经营亏损引起的净递延税资产、贷款损失准备缺口等。

　　【例题24：单选】我国2012年《商业银行资本管理办法(试行)》设定了(　　)年的资本充足率达标过渡期。

　　A.5　　 B.6　　 C.7　　 D.8

　　【答案】B

　　【解析】我国2012年《商业银行资本管理办法(试行)》设定了6年的资本充足率达标过渡期。我国商业银行应于2018年底前全面达到相关资本监管要求，并鼓励有条件的银行提前达标。

　　【例题25：多选】根据我国银行业资本监管体系，下列说法正确的有(　　)。

　　A.核心一级资本是商业银行资本中最核心的部分

　　B.一般风险准备属于商业银行的核心一级资本

　　C.贷款损失准备缺口属于商业银行二级资本

　　D.其他一级资本主要包括其他一级资本工具及其溢价，少数股东资本可计入部分

　　E.一级资本工具的目标是在持续经营前提下吸收损失，而二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力相对更差

　　【答案】ABDE

　　【解析】根据我国银行业资本监管体系，选项“C贷款损失准备缺口”属于资本扣除项。

试题来源:[2019年银行从业(初级)考试题库 】 2019年银行从业初级无基础取证班送VIP题库 直击考点    教材精讲班+考点强化班+模考预测班+习题班，助力一次取证！扫描二维码或直接咨询