2018年证券从业资格考试金融市场基础知识冲刺试题(6)_第8页

　　17[单选题] 依法负有信息披露义务的公司，企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，涉嫌下列(　　)情形，应予追诉。

　　Ⅰ.虚增或虚减利润达到当期披露的利润总额百分之三十以上的

　　Ⅱ.致使公司发行的股票、公司债券被终止上市交易或者多次被暂停上市交易的

　　Ⅲ.在公司财务会计报告中将亏损披露为盈利，或者将盈利披露为亏损的

　　Ⅳ.多次提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析：除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，依法负有信息披露义务的公司、企业向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重要事实的财务会计报告，或者对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，应予追诉的情形还有：①造成股东、债权人或者其他人直接经济损失数额累计在五十万元以上的;②虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额百分之三十以上的;③未按规定披露的重大诉讼、仲裁、担保、关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续十二个月的累计数额占净资产百分之五十以上的;④致使不符合发行条件的公司、企业骗取发行核准并且上市交易的;⑤其他严重损害股东、债权人或者其他人利益，或者有其他严重情节的。

　　18[单选题] 发行保荐书的必备内容包括(　　)。

　　Ⅰ.保荐机构承诺事项

　　Ⅱ.对本次证券发行的推荐意见

　　Ⅲ.项目运作流程

　　Ⅳ.本次证券发行基本情况

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：C

　　参考解析： 发行保荐书的必备内容包括：①逐项说明本次发行是否符合《人民共和国公司法》《人民共和国证券法》规定的发行条件和程序。②逐项说明本次发行是否符合中国证监会的有关规定，并载明得出每项结论的查证过程及事实依据。③发行人存在的主要风险。④对发行人发展前景的评价。⑤保荐机构内部审核程序简介及内核意见。⑥保荐机构与发行人的关联关系。⑦相关承诺事项。⑧中国证监会要求的其他事项。

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　　19[单选题] 下列交易活动属于内幕交易的有(　　)。

　　Ⅰ.某非内幕人员获得内幕信息而建议他人买卖证券

　　Ⅱ.某上市公司监事无意透露了未公布的重要事项，他人利用该信息买卖证券

　　Ⅲ.某非内幕人员利用市场上的谣言买卖证券

　　Ⅳ.某上市公司的顾问因在进行顾问业务时获得的公司即将进入经营困境信息而卖出该上市公司股票

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 内幕交易就是利用内幕信息先一步对市场做出反应，从而形成不公平交易。Ⅲ项利用谣言买卖证券不属于内幕交易

　　20[单选题] 充抵保证金的有价证券，在计算保证金金额时应当以证券市值按(　　)进行折算。

　　Ⅰ.被实行特别处理和暂停上市的A股股票折算率为0

　　Ⅱ.国债的折算率最高不超过70%

　　Ⅲ.权证的折算率为0

　　Ⅳ.交易所交易型开放式指数基金折算率最高不超过90%

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： Ⅱ项，可充抵保证金的证券，在计算保证金金额时，证券公司现金管理产品、货币市场基金、国债折算率最高不超过95%。

　　21[单选题] 以下关于有限责任公司的设立条件，说法正确的有(　　)。

　　Ⅰ.设立有限责任公司必须有公司住所

　　Ⅱ.设立有限责任公司必须有符合公司章程规定的全体股东认缴的出资额

　　Ⅲ.有限责任公司的大股东可以单独制定公司章程

　　Ⅳ.设立有限责任公司必须有公司名称以及符合要求的组织机构

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据<公司法>第二十三条，设立有限责任公司，除l、Ⅱ、Ⅳ三项外，还应当具备下列条件：①股东符合法定人数;②股东共同制定公司章程。

　　22[单选题] 证券经纪业务营销人员在所服务证券公司的授权范围内从事客户招揽和客户服务等活

　　动时，应该符合的要求有(　　)。

　　Ⅰ.如实向客户传递所服务证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息

　　Ⅱ.向客户充分提示证券投资的风险

　　Ⅲ.清晰、准确、客观地向客户介绍证券市场和证券公司的基本情况

　　Ⅳ.要求客户无论在任何情况下都应坚持从事证券投资活动

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析： 证券经纪业务营销人员在所服务证券公司的授权范围内从事客户招揽和客户服务等活动时，应符合以下要求：①清晰、准确、客观地向客户介绍证券市场和证券公司的基本情况以及与证券投资和交易有关的政策法规、基础知识、业务流程，帮助客户树立正确的投资理念，增强风险意识;②如实向客户传递所服务证券公司统一提供的研究报告及与证券投资有关的信息、证券类金融产品推介材料及有关信息，不夸大、歪曲、隐瞒、遗漏有关内容;③向客户充分提示证券投资的风险，提示客户不要超越自身风险承担能力从事证券投资活动。

　　23[单选题] 投资者具有(　　)情形时，交易参与人不得为其申报撤销指定交易。

　　Ⅰ.撤销当日有交易行为的

　　Ⅱ.撤销当日有申报的

　　Ⅲ.新股申购未到期的

　　Ⅳ.相关机构未允许撤销的

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　参考答案：D

　　参考解析： 除Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ四项外，不得撤销的情形还包括“因回购或其他事项未了结的”。

　　24[单选题] 证券公司违反《证券公司监督管理条例》的规定，有下列(　　)情形之一的，采取行政处罚措施。

　　Ⅰ.违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务或者产品销售活动

　　Ⅱ.从事资产管理业务，接受单一客户的单笔委托价值低于规定的最低限额

　　Ⅲ.违反规定委托他人代为买卖证券

　　Ⅳ.从事证券自营业务、证券资产管理业务，投资范围或者投资比例违反规定

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅱ、Ⅳ

　　参考答案：A

　　参考解析： 根据《证券公司监督管理条例》的规定，有下列情形之一的，采取行政处罚措施：①违反规定委托其他单位或者个人进行客户招揽、客户服务或者产品销售活动;②向客户提供投资建议，对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断;③违反规定委托他人代为买卖证券;④从事证券自营业务、证券资产管理业务，投资范围或者投资比例违反规定;⑤从事证券资产管理业务，接受一个客户的单笔委托资产价值低于规定的最低限额。