2018证券从业资格证金融市场基础知识精选试题（3）_第3页

　　41.( )是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。

　　A.国家股 B.外资股 C.社会公众股 D.法人股

　　解析：外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。这是我国股份公司吸收外资的一种方式。外资股按上市地域，可分为境内上市外资股和境外上市外资股。

　　42.在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向( )等窗□单位递交债券发行申请。

　　A.中国证监会 B.中国人民很行 C.财政部 D.中国银监会

　　C解析：在中国境内申请发行人民币债券的国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请，由窗口单位会同中国人民银行、国家发改委、中国证监会等部门审核后，报国务院同意。

　　43.( )是双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。

　　A.回购交易 B.现券交易 C.远期交易 D.期货交易

　　C解析：远期交易是双方约定在未来某一时刻按照现在确定的价格进行交易。

　　44.( )是指具有法人资格的非金融企业在很行间债券市场按计划分期发行的，约定在一定期限内还本付息的债务融资工具。

　　A.短期融资券 B.商业银行次级债 C.中小非金融企业集合票据 D.中期票据

　　D解析：中期票据是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场按计划分期发行的，约定在一定期限内还本付息的债务融资工具。

　　45.发行股票是公司筹措( )资本的主要途径。

　　A.短期 B.中期 C.长期 D.永久

　　C解析：发行股票是公司筹措长期资本的主要途径。

　　46.资信评级机构和资产评估机构属于证券( )机构。

　　A.销售 B.营业 C.服务 D.咨询

　　C解析：证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。证券服务机构包括投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等从事证券服务业务的机构。投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务2年以上的经验。

　　47.下面不是债券基本性质的为( )。

　　A.债券属于有价证券 B.债券是一种虚拟资本 C.债券是债权的表现 D.在债券的存续期间内要求付息还本

　　D解析：考察债券的基本性质。债券是在约定的时间付息还本。基本性质(1)债券属于有价证券。(2)债券是一种虚拟资本。(3)债券是债权的表现。

　　48.有关会计师事务所申请证券资格的条件，下列哪项说法不正确( )。

　　A.依法成立5年以上

　　B.质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好

　　C.注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人

　　D.有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元

　　A解析：会计师事务所申请证券咨格的条件会计师事务所申请证券资格，应当具备下列条件：(1)依法成立3年从上。(2)质量控制制度和内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好。(3)注册会计师不少于80人，其中通过注册会计师全国统一考试取得注册会计师证书的不少于55人，上述55人中最近5年持有注册会计师证书且连续执业的不少于35人。(4)有限责任会计师事务所净资产不少于500万元，合伙会计师事务所净资产不少于300万元。(5)会计师事务所职业保险的累计赔偿限额与累计职业风险基金之和不少于600万元。(6)上一年度审计业务收入不少于1600万元。(7)持有不少于50%股权的股东，或半数以上合伙人最近在本机构连续执业3年以上。(8)不存在下列情形之一：在执业活动中受到行政处罚、刑事处罚，自处罚决定生效之日起至提出申请之日止未满3年;因以欺骗等不正当手段取得证券资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年;申请证券资格过程中，因瞒有关情况或者提供虚假材科被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。会计师事务所具备上述第1项、第7项和第8项规定条件，并通过吸收合并具备前款第2～6项规定条件的，自吸收合并后工商变更登记之日起至提出申请之日止应当满1年。

　　49.对股份有限公司而言，发行优先股的作用在于可以筹集( )的公司股本。

　　A.短期 B.中期 C.中短期 D.长期稳定

　　D解析：对股份有限公司而言，发行优先股可以清偿公司债务，能够筹集长期稳定的公司股本。

　　50.证券交易所直接由( )监管。

　　A.国务院 B.中国证监会 C.证券业协会 D.银监会

　　B解析：证券交易所直接由中国证监会监管。