2018年证券从业资格考试法律法规单项选择题（8)_第3页

　　21.股份有限公司公开发行公司债券的，其累计债券余额不超过公司净资产的()。

　　A. 百分之三十

　　B. 百分之六十

　　C. 百分之五十

　　D. 百分之四十

　　正确答案：D

　　解析：累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十。

　　22.股份有限公司监事会应包括适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于()，具体比例由公司章程规定。

　　A. 五分之一

　　B. 二分之一

　　C. 三分之一

　　D. 四分之一

　　正确答案：C

　　解析：监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于三分之一，具体比例由公司章程规定。

　　23.某证券公司高管，与其大学同窗串通，以事行约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格，该行为属于()。

　　A. 传播虚假信息行为

　　B. 操纵证券市场行为

　　C. 欺诈行为

　　D. 内幕交易行为

　　正确答案：B

　　解析：禁止任何人以下列手段操纵证券市场：①单独或者通过合谋，集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖，操纵证券交易价格或者证券交易量;②与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;③在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量;④以其他手段操纵证券市场。操纵证券市场行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。

　　24.对于采取()销售的股票，其销售期最长不得超过90日。

　　A. 代销方式

　　B. 转销方式

　　C. 直销方式

　　D. 助销方式

　　正确答案：A

　　解析：证券的代销、包销期限最长不得超过90日。

　　25.基金销售机构不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的()。

　　A. 申购，转换

　　B. 申购、赎回

　　C. 申购，赎回，转换

　　D. 赎回，转换

　　正确答案：C

　　解析：基金销售机构不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。

　　26.国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求( )的意见。

　　A. 当地政府

　　B. 国务院有关部门

　　C. 中国人民银行

　　D. 中国期货业协会

　　正确答案：B

　　解析：国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种，应当征求国务院有关部门的意见。

　　27.证券公司( )报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。

　　A. 季度

　　B. 年度

　　C. 月度

　　D. 半年度

　　正确答案：B

　　解析：证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。证券公司年度报告应当附有该会计师事务所出具的内部控制评审报告。

　　28.证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经()审计。

　　A. 具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所

　　B. 会计师事务所

　　C. 具有证券、期货相关业务资格的律师事务所

　　D. 律师事务所

　　正确答案：A

　　解析：证券公司年度报告中的财务会计报告、风险控制指标报告以及国务院证券监督管理机构规定的其他专项报告，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。

　　29.在证券投资基金运作过程中，对基金管理人投资运作负有监督职责的机构是( )。

　　A. 基金投资顾问

　　B. 基金份额持有人

　　C. 基金托管人

　　D. 基金销售机构

　　正确答案：C

　　解析：基金托管人的职责主要体现在基金资产保管、基金投资运作监督(即监督基金管理人的投资运作行为是否符合法律规范及基金合同的规定)、基金资金清算以及基金会计复核等方面。

　　30.下列关于基金销售结算资金的说法中，错误的是( )。

　　A. 禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金

　　B. 基金销售结算基金是基金投资人的交易结算资金

　　C. 涉及基金销售结算专用账户使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产

　　D. 相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金属于其破产财产或者清算财产

　　正确答案：D

　　解析：基金销售结算资金是基金投资人的交易结算资金，涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有财产。禁止任何单位或者个人以任何形式挪用基金销售结算资金。相关机构破产或者清算时，基金销售结算资金不属于其破产财产或者清算财产。