2018年证券从业资格考试法律法规单项选择题（3)_第3页

　　21.证券公司承销证券时，以不正当竞争手段招揽承销业务，公司直接负责的主管人员和其他直接责任人员将受到的处罚不包括()。

　　A. 行政扣留

　　B. 警告

　　C. 罚款

　　D. 情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格

　　正确答案：A

　　解析：《人民共和国证券法》第一百九十一条规定，证券公司承销证券，有下列行为之一的，责令改正，给予警告，没收违法所得，可以并处三十万元以上六十万元以下的罚款：情节严重的，暂停或者撤销相关业务许可。给其他证券承销机构或者投资者造成损失的，依法承担赔偿责任;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，可以并处三万元以上三十万元以下的罚款;情节严重的，撤销任职资格或者证券从业资格：①进行虚假的或者误导投资者的广告或者其他宣传推介活动;②以不正当竞争手段招揽承销业务;③其他违反证券承销业务规定的行为。

　　22.期货交易所、期货公司及其他期货经营机构，应当向()报送财务会计报告、业务资料和其他有关资料。

　　A. 期货业协会

　　B. 国务院银行业监督管理机构

　　C. 国务院期货监督管理机构

　　D. 当地政府

　　正确答案：C

　　解析：《期货交易管理条例》第五十二条规定，期货交易所、期货公司及其他期货经营机构，应当向国务院期货监督管理机构报送财务会计报告、业务资料和其他有关资料。

　　23.根据法律规定，管理公开募集基金的基金管理公司其注册资本不得低于()。

　　A. 两亿元人民币

　　B. 一亿元人民币

　　C. 三亿元人民币

　　D. 五亿元人民币

　　正确答案：B

　　解析：《人民共和国证券投资基金法》第十三条规定，设立管理公开募集基金的基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院证券监督管理机构批准：①有符合本法和《人民共和国公司法》规定的章程;②注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本;③主要股东应当具有经营金融业务或者管理金融机构的良好业绩、良好的财务状况和社会信誉，资产规模达到国务院规定的标准，最近三年没有违法记录;④取得基金从业资格的人员达到法定人数;⑤董事、监事、高级管理人员具备相应的任职条件;⑥有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务有关的其他设施;⑦有良好的内部治理结构、完善的内部稽核监控制度、风险控制制度;⑧法律、行政法规规定的和经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件。

　　24.关于证券业财务与会计人员，以下说法错误的是()。

　　A. 业务指令违反法律法规和自律规则的，财务与会计人员应依职权予以纠正

　　B. 机构不得授意财务与会计人员违法办理会计事项

　　C. 财务与会计人员应当依据法律法规和自律规则积极配合行政监管部门、司法部门和自律管理组织的工作

　　D. 财务与会计人员在任何情况下都不得动用本单位资金

　　正确答案：D

　　解析：财务与会计人员未经授权不得动用本单位的资金、财产。

　　25.在客户融资融券期间，证券发行人派发现金红利或利息时，证券登记结算公司按照证券公司()的实际余额派发现金红利或利息。

　　A. 信用交易专用证券交收账户

　　B. 客户信用交易担保资金账户

　　C. 信用交易证券交收账户

　　D. 客户信用交易担保证券账户

　　正确答案：D

　　解析：证券发行人派发现金红利或利息时，登记结算公司按照证券公司客户信用交易担保证券账户的实际余额派发现金红利或利息。涉及的利息税由登记结算公司根据证券公司的委托按照信用交易客户的身份计算。证券公司收到现金红利和利息款项后，应当及时分派给对应的信用交易客户。

　　26.下列关于上市公司收购的说法，错误的是()。

　　A. 以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须五日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并于公告

　　B. 在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销要约

　　C. 收购上市公司中由国家授权投资的机构持有的股份，应当按照国务院的规定，经有关主管部门批准

　　D. 收购行为完成后，收购人应当在十五日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

　　正确答案：A

　　解析：以协议方式收购上市公司时，达成协议后，收购人必须在三日内将该收购协议向国务院证券监督管理机构及证券交易所作出书面报告，并予公告。

　　27.关于管理公开募集基金的基金管理公司的注册资本条件，以下说法正确的是()。

　　A. 注册资本不低于一亿元人民币，且必须为实缴货币资本

　　B. 注册资本不低于五亿元人民币，可为实缴资本

　　C. 注册资本不低于一亿元人民币，可为认缴资本

　　D. 注册资本不低于五亿元人民币，且必须为实缴货币资本

　　正确答案：A

　　解析：注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本。

　　28.下列不属于股份有限公司的公司章程应载明的事项是()。

　　A. 公司的解散事由与清算办法

　　B. 公司法定代表人

　　C. 公司股份总数、每股金额和注册资本

　　D. 股东的出资方式、出资额和出资时间

　　正确答案：D

　　解析：股份有限公司章程应当载明下列事项：①公司名称和住所;②公司经营范围;③公司设立方式;④公司股份总数、每股金额和注册资本;⑤发起人的姓名或者名称、认购的股份数、出资方式和出资时间;⑥董事会的组成、职权和议事规则;⑦公司法定代表人;⑧监事会的组成、职权和议事规则;⑨公司利润分配办法;⑩公司的解散事由与清算办法;?公司的通知和公告办法;?股东大会会议认为需要规定的其他事项。

　　29.证券的发行、交易活动，必须实行的原则是()。

　　A. 公开、对等、公正

　　B. 公开、公平、公正

　　C. 公开、公平、平等

　　D. 开放、公平、公正

　　正确答案：B

　　解析：证券的发行、交易活动，必须坚持公开、公平、公正的基本原则。

　　30.从业人员取得执业证书后，发生下列()情形的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。

　　A. 辞职

　　B. 与原聘用机构解除劳动合同

　　C. 不为原聘用机构所聘用

　　D. 变更聘用机构

　　正确答案：D

　　解析：根据《证券业从业人员资格管理办法》第14条的规定，从业人员取得执业证书后，辞职或者不为原聘用机构所聘用的，或者其他原因与原聘用机构解除劳动合同的，原聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。取得执业证书的从业人员变更聘用机构的，新聘用机构应当在上述情形发生后10日内向协会报告，由协会变更该人员执业注册登记。