2018年中级银行从业资格证风险管理专项训练（2）_第5页

　　第41题 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于(　)

　　A.4%

　　B.5%

　　C.8%

　　D.6%

　　正确答案:C

　　解析： 中国银监会明确商业银行核心资本充足率不得低于8%。

　　第42题 商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险管理收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应通过操作风险监管资本要求的(　)

　　A.30%

　　B.25%

　　C.20%

　　D.15%

　　正确答案:C

　　解析： 识记概念并理解。

　　第43题 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险点及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的(　)阶段。

　　A.控制活动识别与评估

　　B.全员风险识别与报告

　　C.作业流程分析和风险识别与评估

　　D.制定与实施控制优化方

　　正确答案:B

　　解析： B的全员风险识别与报告最贴合题意。B是第一步，C是第二步，A是第三步，l)是第四步，第五步是报告自我评估工作和日常监控。

　　第44题 风险与收益是相互影响、相瓦作用的，一般遵循(　)的基本规律。

　　A.高风险低收益、低风险高收益

　　B.高风险高收益、低风险低收益

　　C.高风险高收益

　　D.低风险低收益

　　正确答案:B

　　解析： 风险与收益成正相关的关系。

　　第45题 在商业银行的经营过程中，(　)决定其风险承担能力。

　　A.资产规模和商业银行的风险管理水平

　　B.资本金规模和商业银行的盈利水平

　　C.资产规模和商业银行的盈利水平

　　D.资本金规模和商业银行的风险管理水平

　　正确答案:D

　　解析： 资本金的规模决定银行面对流动性风险的能力，风险管理水平则影响着风险发生的概率和承担风险的能力。资本金是银行的自有资本，反映在资产负债表上就是股东权益，资产则是股东权益加负债，两者相比，资本金更能体现银行的真正实力。银行的盈利水平间接影响着银行的资产和资本金的规模，不如风险管理水平和资本金规模更直接地作用于银行承担风险的能力。

　　第46题 下列关于资本监管的说法，不正确的是(　)

　　A.商业银行的核心资本具备两个特征：一是应能够不受限制地用于冲销商业银行经营过程中的任何损失;二是随时可以动用

　　B.商业银行资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于5%

　　C.未分配利润属于核心资本

　　D.《商业银行资本管理办法(试行)》中强调系统重要性银行附加资本要求为2%

　　正确答案:D

　　解析： 《商业银行资本管理办法(试行)》中强调系统重要性银行附加资本要求为1%

　　第47题 与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有(　)

　　A.复杂性、外生性和可转化性

　　B.具体性、内生性和可转化性

　　C.差异性、简单性和不可转化性

　　D.分散性、盈利性和不可转化性

　　正确答案:B

　　解析： 《商业银行资本管理办法(试行)》将信用风险、市场风险和操作风险同步纳入银行资本计量与监管范围，标志着操作风险管理已成为商业银行全面风险管理体系的重要组成部分。操作风险与信用风险、市场风险相比，具有以下特点：具体性、分散性、差异性、复杂性、内生性、可转化性。

　　第48题 下列用于商业银行信用风险预期损失的表述，错误的是(　)

　　A.预期损失是信用风险损失分布的数学期望

　　B.预期损失是商业银行预期可能会发生的损失

　　C.预期损失代表大量贷款组合在整个经济周期内的最高损失

　　D.预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积

　　正确答案:C

　　解析： 预期损失通常为一定历史时期损失的平均值(有时也采用中间值)

　　第49题 为确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权(　)

　　A.要求被审计银行按照规定提供财务收支计划等相关资料

　　B.检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝或隐瞒

　　C.要求被审计银行按照规定提供员工个人信息

　　D.要求被审计银行按照规定提供衣食住行的安排

　　正确答案:A

　　解析： 外部审计部门有权要求被审计单位提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告及其他财务收支有关材料，同时不得拒绝会计凭证、会计账簿、会计报袁及其他资料，有关单位应该支持相关的工作。

　　第50题 下列关于信用风险的说法，正确的是(　)

　　A.对大多数银行来说，存款是最大、最明显 的信用风险来源

　　B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投缝等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中

　　C.衍生产品由于信用风险造成的损失不大，潜在风险可以忽略不计

　　D.从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失

　　正确答案:D

　　解析： 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，故A选项说法不正确。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中，还存在于衍生产品交易中，故B选项说法不正确。衍生产品因信用风险造成的损失一般小于其名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险不容忽视。故C选项说法不正确。交易对手信用评级的下降可能会给投资组合带来损失，故D选项说法正确。